1. Рассмотрение кредитной заявки. Для получения кредита необходимо сначало предоставить кредитное заявление. В ней содержатся главные параметры кредитной операции: цель, сумма кредита, срок и порядок погашения, виды обеспечения.

2. Оценка кредитоспособности заемщика. Границы изучения кредитоспособности зависят от размера и срока кредита, его взаимоотношением банка в прошлом.

3. Оформление кредитного договора. Кредитный договор – письменное соглашение между коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать полученный кредит по назначению и возвратить в установленный срок с уплатой оговоренных %-ов.

4. Выдача ссуды заемщику. Способы выдачи ссуд: а) единовременное зачисление денежных средств на банковский счет клиента; б) открытие кредитной линии; в) овердрафт.

5. Кредитный мониторинг. Т. е. контроль за использованием и погашением кредита.

Следующим этапом после подписания кредитного договора является формирование банком резерва на возможные потери по ссуде за счет отчислений, относимых на расходы банка.

Факторинг.

Факторинг – продажа дебиторской задолженности. В факторинговых операциях участвуют 3 стороны:

а) фактор-посредник, которым является КБ или его дочернее учреждение факторинговая компания.

б) поставщик клиент банка, поставляющий товары и услуги покупателям и имеющий в связи с этим определенные требования

в) должник-дебитор ( покупатель продукции, обязанный платить платежные требования поставщикам)

Сущность факторинга заключается в том, что поставщик продает банку (фактору) свое право требовать и получать деньги от контрагентов за поставленные товары или оказанные услуги. Деньги, которые при этом банк перечисляет поставщику является кредитом, выданным на период от покупки у поставщика платежного требования до получения денег от покупателя, за данную услугу банк взимает процент по факторинговому кредиту. Факторинг бывает:

а) открытый – предполагает, что плательщик должен быть уведомлен о том, что его дебиторская задолженность продана банку; в данной ситуации поставщик, будучи грузоотправителем, приводит в платежных документах реквизиты банка, как получателя денег.

б) закрытый ( конфиденциальный) – служит скрытым источником средств для кредитования продаж поставщиков, т.к. никто из контрагентов поставщика не уведомляется о продаже его кредиторской задолженности банку, покупатель ведет расчеты с самим поставщиком, а поставщик позже рассчитывается с самим банком.

Правовой базой для осуществления факторинговых операций является ФЗ « О банках и банковской деятельности», в котором предусмотрено, что кредитная организация помимо банковских операций может осуществлять ряд сделок. К числу которых относится «приобретение права требования от 3-х лиц исполнение обязательств в денежной форме»

Лизинговые операции банков.

В мировой практике термин "лизинг "используется для обозначения сделок основанных на аренде оборудования, машин, транспортных средств, сооружений производственного назначения. В международной практике различают три вида аренды оборудования в зависимости от срока: – краткосрочная (рентинг) – на срок от одного дня до одного года; – среднесрочная (хайринг) – на срок от одного года до трех лет; – долгосрочная (лизинг) – на срок от трех и более лет.

Лизинг – это приобретение оборудования с предоставлением его в аренду организациям (лизингополучателю) в обмен на лизинговые платежи. Лизинг предусматривает возможность выкупа оборудования по истечении срока действия лизингового договора или досрочно по остаточной стоимости. В отличие от договора купли-продажи, по которому право собственности на товар переходит от продавца к покупателю, при лизинге право собственности на предмет аренды сохраняется за арендодателем, а лизингополучатель приобретает лишь право на его временное использование. По истечении срока лизингового договора лизингополучатель может приобрести объект сделки по согласованной цене, продлить лизинговый договор или вернуть оборудование владельцу.

Лизингодатель – лицо осуществляющее лизинговую деятельность (обычно лизинговая компания), т.е. передачу в лизинг специально приобретенного для этого имущества.

В качестве лизингодателя обычно выступают лизинговые компании, которые во многих случаях представляют собой дочерние компании крупных банков. При этом банки контролируют и независимые лизинговые компании, предоставляя им кредиты. Предоставляя ресурсы и участвуя в капитале лизинговых компаний, банки косвенно участвуют в лизинговых операциях. Коммерческие банки могут и напрямую участвовать в лизинговых операциях, для этого они образуют в своем составе лизинговые службы. Внедрение банков на рынок лизинговых услуг связано, во-первых, с тем, что лизинг является капиталоемким видом бизнеса, а банки являются основными держателями денежных ресурсов. Во-вторых, лизинговые услуги тесно связаны с банковским кредитованием.

Лизингополучатель – лицо, получающее имущество в пользование по договору лизинга.

Лизинг дает ряд преимуществ лизингополучателю: – уменьшение платежей по налогу на имущество и налогу на прибыль, – возможность более простого получения кредита в банке при сотрудничестве с лизинговой компанией; – возможность приобретения качественного оборудования после его эксплуатации лизингополучателем по остаточной стоимости.

Кроме того косвенными участниками лизинговой сделки являются: банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантами сделок; страховые компании, которые страхуют выданные кредиты на приобретение оборудования от возможных рисков неплатежей лизингополучателя лизингодателю, а также производят страхование имущества лизингополучателя.

24. Банковский вклад (депозит). Виды депозитов.

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов.

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть представлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преообразовании банка указанный срок не прерывается.

Классификация депозитов.

I. В зависимости от условий внесения, использования и изъятия средств

1. Депозиты до востребования вносятся в банк без указания срока хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому требованию. Деньги могут сниматься со счета и зачислятся как частями и полностью.

2.Срочные депозиты – депозиты привлекаемые на определенный срок размер вознаграждения выплачиваемого клиенту по срочному вкладу завит от срока, суммы депозита и выполнением вкладчика условия договора, сумма срочного вклада неизменной в течении всего срока действия договора и ее нельзя увеличить. При досрочном закрытии вклада проценты начисляется по пониженной процентной ставке, либо вовсе не начисляются определяющими факторами при установлении процентной ставки по срочным вкладам являются сумме вклада, срок размещения, частота выплаты дохода. Срочные вклады нельзя использовать для текущих платежей.

3. Сберегательные депозиты их особенности заключается в том, что по ним можно производить дополнительные взносы.

4. Депозитные сертификаты письменное свидетельство банка эмитента о вкладе денежных средств удостоверяющие право вкладчика или его правопреемника на получение по истечению установленного цеха суммы вклада и проценты по нему.

II. По категориям вкладчиков

Депозиты физ.лиц в соответствии со ст. 37 ФЗ вкладчиками могут быть граждане РФ, иностранные лица и лица без гражданства.

Юрид. лица в соотв. со ст. 5 ФЗ «О банке и банковской деятельности» открытие кредитными организациями банковских счетов ИП и организации осуществляющие на основе свидетельство государственной регистрации и свидетельств постановке на налоговый учет.

Счета правительственных органов

Счета местных органов власти.

III.По срокам

краткосрочные до 1года

среднесрочные 1—3 лет.

долгосрочные свыше 3 лет.

IV.В зависимости от процентной ставки:

1.фиксирующая процентная ставка

2. плавающая; когда в договоре оговаривается право банке изменить уровень процентов в течении срока действия договора- депозита.

V.По валюте вклада:

1. Депозиты в национальной валюте

2. Депозиты в иностранной валюте

3. Мультивалютная( конвертируемая) депозиты по которым вклад вносится в одной валюте, а погашается в др.

Кассовые операции банков.

Кассовые операции – это операции банков по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса – наиболее ликвидный актив, но низкодоходный. Целевое назначение кассовых операций – бесперебойное обслуживание клиентов.

Вся денежная наличность, используемая для выполнения этих операций, называется операционной кассой банка.

Наличноденежный оборот КБ регулируется Банком России, являющимся эмиссионнокассовым центром на основе Положения О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ от 5.01.98 №14П.

Для совершения операций с наличными деньгами каждый РКЦ имеет оборотную кассу, предназначенную для учета денег, находящихся в обращении (зачисление поступающей наличности и выполнение расходных операций). Порядок регулирования оборотных касс в Главных Управлениях Банка России (ГУ) и РКЦ включает правила:

-установления лимитов оборотных касс (сверхлимитный остаток сдается в РКЦ через инкассатора);

-подкрепления оборотных касс;

-перечисление сверхлимитных остатков из оборотных касс в ре зервные фонды;

-обмена ветхих купюр.

Поступающие от КБ заявки удовлетворяются при наличии средств на корреспондентском счете накануне дня их выдачи. Для оборотной кассы самого РКЦ также устанавливается лимит. Если его недостаточно, РКЦ подает в ГУ заявку на подкрепление оборотной кассы.

Резервные фонды – еще не выпущенные в обращение или уже изъятые денежные знаки. Средства РФ могут быть использованы только с разрешения Банка России.

Кассовое обслуживание в Коммерческом банке

Кассовое обслуживание клиентов производится КБ в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях Российской Федерации, установленным Банком России №199П от 11 декабря 2002 г. и Положением Банка России №14П от 5.01.98.

Данный порядок включает правила наличноденежного оборота:

• для клиентов банков – юридических лиц;

• для коммерческих банков.

Деньги могут быть сданы:

• в кассы банка;

• инкассаторам для последующей сдачи в банк;

• предприятиям связи для перечисления на счета в банк. Выдача наличных денег производится всем хозорганами в пределах имеющихся у них на счетах средств на основании справки – заявки о потребности в определенной сумме денег на потребление (заработная плата, командировочные расходы и т.п.).

Банки выполняют операции с наличными деньгами в соответствии с утвержденным ЦБ на основании их проектов кассовым планом. Кассовое планирование банка базируется на кассовых заявках клиентов.

Организация кассовой работы в банке осуществляется в соответствии с правилами ЦБ РФ и обозначается термином «кассовая дисциплина»

Требования достаточно жесткие. Банки обязаны иметь хорошую материально-техническую базу, специальное оборудование и охраняемое помещение, иначе они не получают разрешения на проведение кассовых операций.

Отдел кассовых операций банка включает следующие операционные кассы:

• приходные – прием наличных денег

• расходные – выдача денег

• приходнорасходные (для банков, где объем операций невелик);

• вечерние (обслуживание клиентов, работающих с наличностью в вечерние и ночные часы);

• для размена денег;

• для пересчета денежной выручки.

Прием и выдача денег возможна только на основании распоряже ния учетнооперационного работника, оформленного кассовыми документами (приходными и расходными), которые должны иметь подписи соответствующих должностных лиц банка.

Для обеспечения сохранности ценностей и правильной организации кассовой работы кассовые операции находятся под постоянным контролем.