Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
© 2018 - 2024
Серьезной проверкой на прочность финансовой системы страны стал осенний кризис на мировых фондовых и валютных рынках. Кризис оказал дестабилизирующее воздействие на банковскую систему страны и, естественно, не мог не затронуть Сбербанк. Резкое падение текущей стоимости основного вида активов Банка – государственных обязательств (около 50% актива баланса) существенно снизило уровень доходов Сбербанка.
Банк предпринял меры для снижения влияния мирового финансового кризиса на экономику России. В самый тяжелый период для финансовой системы страны Сбербанк привлек средств нерезидентов на российский рынок в размере около 955 млн. долларов США, в том числе 255 млн. долларов США – синдицированный кредит западных банков по рекордно низкой ставке (LIBOR + 2%).
3.1 Анализ структуры баланса
В ходе анализа использовались данные на 01. 01. 97 г. и на 01. 01.1998 г.
При анализе структуры банковского баланса сравниваются данные на 01. 01. 97 г. и на 01. 01. 98 г., определяется отклонение. Анализ представлен в таблице:
(Таблица1)
| Наименование статей | Абсолютное значение (млн. руб.) | Удельный вес, % | Изменение | |||
| 01. 01. 97 | 01. 01. 98 | 01. 01. 97 | 01. 01. 98 | 01. 01. 97 | 01. 01. 98 | |
| Актив | % | Млн. руб | ||||
| 1. Остатки на счетах в Центральном банке, касса и приравненные к ней средства | 13 452 422 | 18 919 233 | 8.9 | 10.6 | 1,7 | 5466811 |
| 1.1 в том числе депонированные обязательные резервы | 9 701 448,7 | 11 422 833 | 6.4 | 6.4 | 1721384,3 | |
| 2. Средства в кредитных организациях | 365 251,2 | 519 283 | 0.24 | 0.29 | 0,05 | 154031,8 |
| 3. Вложения в государственные долговые обязательства | 84 928 821,8 | 95 252 335 | 56.2 | 53.7 | -2,5 | 10323513,2 |
| 4. Ценные бумаги для перепродажи | 1 178 500,9 | 1 339 083 | 0.78 | 0.75 | -0,03 | 160582,1 |
| 5. Кредиты организациям, населению и лизинг клиентам | 35 790 330 | 40 945 756 | 23.7 | 23 | 0,7 | 5155426 |
| 5.1 в том числе кредитным организациям | 4 301 945,4 | 2 320 307 | 2.8 | 1.3 | -1,5 | -1981638,4 |
| 6. Резервы на возможные потери по ссудам | 3 875 701,6 | 4 328 469 | 2.6 | 2.4 | -0,2 | 452767,4 |
| 7. Чистые кредиты и лизинг клиентам (ст. 7 = ст. 5 – ст. 6) | 31 914 628,4 | 36 617 287 | 21.1 | 20.6 | -0,5 | 4702658,6 |
| 8. Основные средства и нематериальные активы | 12 657 173,5 | 15 530 642 | 8.4 | 8.7 | 0,3 | 2873468,5 |
| 9. Долгосрочные вложения в ценные бумаги | 1 049 035,1 | 1 764 919 | 0.7 | 0.9 | 0,2 | 715883,9 |
| 10. Прочие активы | 5 461 671,6 | 7 451 728 | 3.6 | 4.2 | 0,6 | 1990056,4 |
| 11. Всего активов | 151 007 504,5 | 177 394 510 | 100 | 100 | 26387005,5 | |
| Пассив | ||||||
| I. Собственные источники | ||||||
| 1. Уставный капитал (фонд) | 700 100 | 700 100 | 0.5 | 0.4 | 0,1 | 0 |
| 2. Прочие фонды и другие собственные источники | 18 387 011,1 | 19 431 760 | 12.2 | 10.9 | -1,3 | 1044748,9 |
| 3. Прибыль (+) / убыток (-) отчетного года | 14 501 897,8 | 4 521 227 | 9.6 | 2.5 | -7,1 | 9980670,8 |
| 4. Использовано прибыли в отчетном году | 14 501 897,8 | 4 521 227 | 9.6 | 2.5 | -7,1 | 9980670,8 |
| 5. Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года | 0,0 | 0 | 0 | |||
| 6. Всего собственных источников | 19 087 111,1 | 20 131 860 | 12.6 | 11.3 | -1,3 | 1044748,9 |
| II. Обязательства | ||||||
| 7. Кредиты, предоставленные Центральным банком | 1 950 000 | 1 970 000 | 1.3 | 1.1 | -0,2 | 20000 |
| 8. Средства кредитных организаций | 2 688 342,3 | 3 697 714 | 1.8 | 2.1 | 0,3 | 1009371,7 |
| 9. Средства клиентов, включая вклады населения | 111 980 635,3 | 141 080 783 | 74.2 | 79.5 | 5,3 | 29100147,7 |
| 10. Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства | 7 680 835,8 | 3 739 438 | 5.1 | 2.1 | -3 | -3941397,8 |
| 11. Прочие обязательства | 3 923 375,3 | 3 320 426 | 2.6 | 1.9 | -0,7 | -602949,3 |
| 12. Всего обязательств | 128 223 188,7 | 153 808 361 | 84.9 | 86.7 | 1,8 | 25585172,3 |
| 13. Прочие пассивы | 3 697 204,7 | 3 454 289 | 2.4 | 1.9 | -0,5 | -242915,7 |
| 14. Всего пассивов | 151 007 504,5 | 177 394 510 | 100 | 100 | 26387005,5 | |
| Внебалансовые статьи | ||||||
| Исполнительные документы, предъявленные кредитным организациям | 20 981,1 | 7 540 | ||||
| Безотзывные обязательства кредитной организации | 13 718 147 | 455 081 | ||||
| Гарантии, поручительства, выданные кредитной организацией | 307 135 | 364 420 | ||||
Из приведенных данных видно, что абсолютный размер прибыли банка за 1997 год составил 4,5 трлн. рублей, снизившись по сравнению с 1996 годом в 3,2 раза. При этом среднегодовой индекс доходности ГКО снизился за год в 4,2 раза, а ставка рефинансирования – в 3,25 раза, тогда как платежи, уплаченные банком из прибыли в бюджет, возросли за год почти в 11 раз и составили 1,6 трлн. руб.
Оплаченный уставный капитал Сбербанка остался неизменным по сравнению с 1996 годом и на 01. 01. 98 г. составил 700,1 млрд. рублей.
Структура акционеров Сбербанка характеризуется на 01. 01. 98 г. следующими данными:
· 60 % - банковский сектор;
· 18 % - инвестиционные компании;
· 11 % - юридические лица;
· 11 % - физические лица.
Что касается активов Банка, они увеличились на 26387005,5 млн. рублей. Это произошло за счет вложений в государственные долговые обязательства и кредитов организациям, населению, лизинга клиентам. В 1997 году банком было выдано кредитов на сумму 94,1 трлн. рублей и 8,6 млрд. долларов США. При этом в реальный сектор экономики направлено свыше 44 трлн. рублей, что почти в 2 раза больше, чем в 1996 году. Объем кредитования региональных программ по состоянию на 01. 01. 98 г. превысил 9, 8 трлн. рублей или в 8 раз больше, чем на начало 1997 года. Объем кредитного портфеля Сбербанка увеличился за год в 1, 2 раза и составил на 01. 01. 98 г. 36,8 трлн. рублей. Удельный вес просроченной задолженности в общем остатке ссудной задолженности сократился в течение 1997 года с 12,6% до 10,7%, а в валюте баланса – с 1,5% до 1,1%.
Также произошло увеличение пассивов. В основном за счет средств клиентов, включая вклады населения на 29100147,7 млн. рублей. Доля средств, привлеченных Сбербанком в общем остатке средств, размещенных во всех коммерческих банках страны, составила 79.5% против 74, 2% на начало 1997 года. За прошедший год банком привлечено средств населения на 18.8% трлн. рублей и 562 млн. долларов США. Всего на счетах по вкладам физических лиц в Банке хранилось на начало 1998 года более 115 трлн. рублей и 2 млрд. долларов США. Количество счетов вкладчиков превысило 226 млн. Всего на счетах по вкладам физических лиц – 127023,3 млрд. рублей.
Продолжали развиваться операции по привлечению денежных средств населения безналичным путем. В 1997 году на счета по вкладам путем безналичных перечислений поступило свыше 77 трлн. рублей, что в 1, 4 раза больше, чем в 1996 году.
В 1997 году продолжалось формирование клиентской базы за счет привлечения на обслуживание крупной корпоративной клиентуры. За 1997 год остатки рублевых средств юридических лиц в Сбербанке увеличились в 1, 3 раза и составили 15,36 трлн. рублей, а валютных – 181 млн. долларов США. Всего остатки на счетах юридических лиц – 14057,5 млрд. рублей.
Анализ активов
(Таблица 2)
Наименование статей
Абсолютное значение
Удельный вес
Изменение
В 1997 году продолжала снижаться доля межбанковского кредита. На конец года она составляла 1981638, 4 млн. рублей.
Вложения в ценные бумаги увеличились. Их удельный вес на 01. 01. 98 г. составил 0, 9%, что на 0,2% выше чем на 01. 01. 97 год. Это говорит о том, что банк проводит активную работу на рынку ОГСЗ, на рынке субфедеральных ценных бумаг (облигации).
Анализ кредитов банка
(Таблица 3)
Показатели
Абсолютное значение
Удельный вес
Изменение
Из приведенных данных видно, что наибольший удельный вес в общем объеме кредитных вложений составляют ссуды государственным предприятиям 39, 9% и 41, 7% соответственно на 01. 01. 97 г. и 01. 01. 98 г. Кредитование предприятий происходит как за счет собственных ресурсов, так и в рамках кредитных линий международных финансовых институтов, а также кредитов западных банков, страхуемых Национальными страховыми агентствами.
Количество долгосрочных кредитов на 01. 01. 98 г. уменьшилось по сравнению с предыдущим периодом на 1386806,4. Это говорит о том, что Банк неохотно предоставляет данный вид кредитов. Это связано с тем, что осенний кризис оказал дестабилизирующее действие на банк и уровень доходов Сбербанка существенно снизился.
Анализ пассивов.
(Таблица 4)
Наименование статей
Абсолютное значение
Удельный вес
Изменение
Оплаченный уставный капитал Сбербанка составляет 700,1 млрд. рублей. По сравнению с прошлым периодом он остался неизменным.
Произошло увеличение заемных источников – кредитов, полученных у других банков (увеличение на 1029371,7 млн. рублей) и средств на срочных вкладах предприятий и граждан (29100147,7 млн. рублей)
В истекшем году Банк укрепил свое традиционное лидерство на рынке розничных банковских услуг. Доля средств, привлеченных Сбербанком в общем остатке средств, размещенных во всех коммерческих банках страны, составила 94 % против 92,8 % на начало 1997 года. За прошедший год банком привлечено средств населения на 18,8 трлн. руб. и 562 млн. долларов США, всего на счетах по вкладам физических лиц в Банке хранилось на начало 1998 года более 115 трлн. руб. и 2 млрд. долларов США. Количество счетов вкладчиков превысило 226 млн.
Сбербанк неизменно обеспечивает своим вкладчикам процентные ставки по вкладам, превышающие уровень инфляции. В 1997 году средняя процентная ставка по вкладам в Сбербанке в 1,5 раза превышала уровень годовой инфляции.
Дата: 2019-11-01, просмотров: 282.