Основні етапи фінансового моделювання в компанії:

Перший етап побудови моделі починається із прогнозування руху грошових мас, обсягу випуску соків та нектарів й цінової політики.

Другий етап полягає в оцінюванні витрат і доходів. Основу цього процесу становить аналіз прогнозу діяльності ТМ «Мрія».

Цей пункт маркетингового плану зосереджується на описанні операційних показників компанії, на основі, яких були зроблені були зроблені припущення щодо проектування чистого руху грошових потоків.

Основні припущення

Аналіз руху грошових потоків компанії був здійснений для кожного кварталу протягом двох років. Прогнози ґрунтуються на аналізі ринку соків, а також на припущенні, які стосуються подальшої діяльності керівництва компанії.

Основні припущення, що використовуються під час моделювання фінансових показників компанії

Персонал.

На підприємстві «Мрія» працюють провідні спеціалісти України, які впроваджують новітні технології, що дозволяють виробляти сокову продукцію практично без втрати корисних якостей вихідної сировини (фруктів, ягід і овочів). Завдяки ультрасучасному оснащенню підприємства та високим професійним якостям співробітників, уся сокова продукція ТМ «Мрія» є смачним і корисним продуктом. Організаційна структура підприємства складається зі значної кількості підрозділів. Кожний підрозділ складається з великої кількості працівників, що потребує значних витрат на оплату праці, тобто збільшення витратної частини підприємства. По складу своїх функцій та обов’язків працівники підрозділів виконують аналогічну роботу. Тому доречним було б зменшити кількість працівників в підрозділах та встановити відповідне програмне забезпечення.

Ключовими принципами кадрової політики ТМ «Мрія» є:

· Забезпечення максимального балансу інтересів компанії та кожного співробітника.

· Створення зручних і ефективних робочих місць.

· Турбота про здоров'я наших фахівців; забезпечення їхнього соціального захисту.

· Заохочення ініціативності, творчого ставлення до роботи й прагнення до кар'єрного росту.

· Розвиток професійних якостей і навичок усіх наших співробітників.

· Постійне залучення молодих фахівців, талановитих випускників ВУЗів.

· Підтримка високого рівня поінформованості співробітників щодо справ компанії.

Основні категорії співробітників

Планується переглянути систему оплати праці. Працівники не повинні отримувати заробітну плату, не показуючи певних результатів своєї діяльності. Пропонується ввести систему, в якій заробітна плата прямо пропорціональна виробітку працівника.

Обсяг реалізації

Основним видом діяльності ТМ «Мрія» є випуск 100% соків та нектарів. Виходячи з аналізу зростання попиту на натуральні напої, кількість випуску сокової продукції становить 2940000 л в місяць.

Споживання соків в Україні щороку збільшується на 25 – 30%. Середня вартість соку 8 грн за 1 л.

Велика конкуренція на ринку соків. На сьогоднішній день близько 90% ринку СНН забезпечують чотири національних оператори – «Сандора» (ТМ Sandora (Classіc, Gold, «Фрукти світу», «Свіжі ягоди», «Українська класика»), «Дарунок», «Садочок», «Біла упаковка» (ОЗДП), «Сандорик»), «Вітмарк-Україна» (ТМ Jaffa, «Біла упаковка» (НЗДП), «Соковита»), «Ерлан» (ТМ «Біола», «Прем'єра»), «Рідна марка» (ТМ «Мрія», «Морс Лісова ягода», «Самий сік»). Планується збільшення випуску продукції на 40% і завоювання 12% ринку через 2 роки.

Ціноутворення

Відповідно до практики вартість соку становить:

· 50% – становлять витрати на придбання сировини.

· 10% – становлять витрати на упаковку.

· 15% – займає зарплатня працівників

· 5% – логістика й реклама

· 20% – становить прибуток.

За останні півроку ми вже двічі підвищували вартість продукції – у цілому більш ніж на 10%. Не виключено, що протягом наступних кількох місяців доведеться знову підняти ціни. Основна причина підвищення цін – зростання собівартості у зв’язку з подорожчанням інгредієнтів: близько 70% сировини ми закуповуємо за кордоном.

Організаційна структура.

На сьогодні організаційна структура управління на підприємстві «Мрія» представляє собою лінійно-функціональну структуру та відображає цілі та завдання підприємства, дозволяє взаємодіяти з зовнішнім середовищем, продуктивно та цілеспрямовано розподіляти та направляти сили працівників в досягненні своїх завдань з високою ефективністю.

Організаційна структура компанії передбачає:

Директору компанії підпорядковується 6 підрозділів:

маркетинг,

адміністрація збуту,

закупки,

логістика,

інжиніринг,

фінанси та бухгалтерія.

В даній структурі управління частка зобов’язань знаходиться на відповідальності лінійного керівника, який приймає рішення відносно будь-який дій своїх підлеглих. В той же час функціональні керівники консультують лінійного, допомагають прийняти вірні рішення, розроблюючи їх різні варіанти.

Головною перевагою лінійно-функціональної структури є те, що лінійний керівник є єдиним керівником для кожного з працівників. Це зумовлює сильну мотивацію і неможливість невиконання своїх обов’язків.

Головний недолік лінійно-функціональної структури заклечається в тому, що лінійний керівник перевантажений через необхідність приймати рішення стратегічного характеру.

Організаційна структура компанії зображенна в додатку А.

9. Реалізація плану.

Для досягнення цілей, зазначених у плані, необхідно поступово впроваджувати його рекомендації.

Передбаченно, що виконання плану складатиметься з трьох етапів. Початок, кінець, а також тривалість цих етапів подано у таблиці.

Таблиця 3. 3 – Основні фінансові показники

Реалізація кожного етапу буде відбуватися поетапній товарній стратегії компанії.

10. Оцінювання і контроль виконання плану.

Оцінювання і реалізація плану проводяться згідно з прогнозами, зазначеними вище.

Для кожного етапу реалізації плану передбаченні певні заходи, що будуть здійснені, обґрунтовується їх доцільність та влучність часу введення: досліджується поєднання між витратами виходу нового бренду на ринок обсягами продажу товару. У разі появи можливості провалу тих чи інших етапів вживаються заходи з метою їх запобігання. Проводиться аналіз дій компанії на соковому ринку та врахування усіх помилок з попереднього досвіду. Це допомагає оцінити еластичність ринку та правильність позиціювання своєї продукції. Як результат проводиться, в разі невдачі, своєрідний пере запуск торгівельної марки: змінюється позиціювання, упаковка та маркетингова політика бренду. Тобто темпи здійснення програми розвитку можуть змінюватися залежно від обсягів продажу соку й основних тенденцій ринку.

Основний показник – обсяг продажу продукції. Встановленні для кожного етапу цільові показники використовуються для полегшення оцінювання й подальшого контролю виробництва. Фактичний обсяг випуску порівнюється з ним, а також тактичними програмами маркетингу, адаптованими до сукупності чинників, притаманних ринку соків.

Планується переглянути систему оплати праці. Працівники не повинні отримувати заробітну плату, не показуючи певних результатів своєї діяльності. Пропонується ввести систему, в якій заробітна плата прямо пропорціональна виробітку працівника.

Передбачається, завдяки вдалій стратегії та фінансування, розширення долі ринку до 12% через 2 роки. А при вдалому розвитку компанії утримувати позиції між основними лідерами на ринку соків та розширення долі приблизно до 15%. В найближчих планах збільшення асортименту продукції та виведення на ринок нового виду упаковки.

Висновок

Практична діяльність маркетингу дуже впливає на людей, будь вони покупці, продавці або рядові громадяни. Маркетинг прагне до досягнення максимально можливого споживання товарів і послуг, через задоволення покупців, надаючи їм максимально широкий вибір і підвищення якості життя.

Економічний зміст маркетингу складається в прискоренні віддачі виробничих фондів підприємства або організації, підвищенню конкурентноздатності на ринку, мобільності виробництва, тому багатьом фірмам потрібно вдосконалювати системи планування й контролю.

З метою найбільш ефективного рішення стратегічних завдань в області розвитку підприємтсва був проведений SWOT – аналіз, виявили сильні і слабки сторони компанії.

Ефективне використання коштів маркетингових комунікацій дозволяє вирішувати стратегічні й тактичні завдання фірми, пов'язані із глобальною місією компанії на ринку.

Для фірми планування є діяльністю вищого порядку, що нерідко приводить до поліпшення показників збуту й прибутків.