Товариство з обмеженою відповідальністю «Алло» створене за Рішенням Учасників від 03.08.1998 року (Протокол №1 Зборів Учасників Товариства) відповідно до умов Установчого договору про створення Товариства з обмеженою відповідальністю «Алло» від 03.08.1998 року.

Нова редакція Статуту затверджена Загальними Зборами Учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Алло» (Протокол №80 від 15.12.2005 року) та зареєстрована 27.12.2005 року Виконавчим комітетом Дніпропетровської міської ради Дніпропетровської області за номером 12241050021000472. Основні відомості про підприємство наведені в таблиці 2.3.1.

Таблиця 2.3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження та засоби зв’язку:

Товариство взяте на облік у Державній податковій інспекції в Ленінському районі м. Дніпропетровська 26.01.2007 року (у зв’язку зі зміною місцезнаходження Товариства) за №4340.

· продаж засобів зв’язку (мобільних телефонів), їх підключення, експлуатація, сервісне обслуговування;

· надання послуг, пов’язаних з організацією міського, міжнародного зв’язку, радіозв’язку та IP‑телефонії;

· виробництво товарів народного споживання та продукції виробнично-технічного призначення, надання послуг юридичним та фізичним особам;

· торговельна діяльність в сфері оптової. роздрібної торгівлі та громадського харчування щодо реалізації продовольчих та непродовольчих товарів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів.

Аналіз фінансового стану Компанії складається з структурного аналізу балансового звіту, розрахунку та аналізу фінансових показників, що розраховані на основі фінансової звітності Компанії за 2005–2007 роки.

Структурний аналіз балансу (таблиця 2.3.2).

Таблиця 2.3.2. Актив балансу

Активи компанії зосереджені в оборотних коштах та ліквідних активах, що дає можливість зробити висновок про те, що Компанія здатна покривати свої зобов’язання.

Таблиця 2.3.3. Пасив балансу

Джерела коштів Компанії зосереджені у вигляді довгострокових та поточних зобов’язань.

Переглянути фінансовий стан підприємства можна на основі показників, які наведені в таблиці 2.3.4.

Таблиця 2.3.4. Фінансово-економічні показники діяльності ТОВ «Алло» протягом 2005–2007 р

Як видно з таблиці, протягом періоду показники рентабельності перебувають на невисокому рівні і знизилися порівняно з кінцем 2006 року, що пояснюється зростанням накладних витрат на відкриття нових торгових точок, проведення капітального ремонту існуючих та збільшення фінансових витрат в зв'язку з залученням кредитних коштів.

Показники ліквідності протягом 2007 року порівняно з кінцем 2006 року коливалися – показник загальної ліквідності знизився на 0,26 в. п. і відповідає нормативу, показники швидкої ліквідності та термінової ліквідності зросли на 0,13 в. п. та 0,03 в. п. відповідно, проте є нижчими від нормативних значень.

Показники фінансової стійкості на кінець 2007 року знизилися і свідчать про поступове зниження боргового навантаження на ТОВ «Алло» від позикових коштів.

Показники оборотності підприємства протягом 2007 року порівняно з кінцем 2006 року практично не змінилися. Зокрема, тривалість оборотності запасів залишилася на рівні 2006 року

В 2008–2009 рр. компанія очікує збільшення обсягу продаж в 1,2 рази за рахунок розвитку магазинів «Алло-Техно» та збільшення реалізації цифрової техніки. При цьому, спостерігається ріст витрат на здійснення операційної діяльності, зокрема собівартості – на 16%, витрат на збут – на 47%, амортизаційних відрахувань – на 16%. Для фінансування поточної діяльності компанія не виключає отримання нових кредитів, що вплине на зростання фінансових витрат, зокрема їх ріст становитиме 22%.

Стратегією розвитку ТОВ «Алло» передбачене розширення торгівельної мережі орендованих приміщеннях у великих містах України. У 2007 році ТОВ «Алло» перевиконало план щодо обсягів продажів, збільшивши чистий обсяг реалізації продукції на 53,7%, що позитивно вплинуло на покращення показників фінансово-господарської діяльності товариства.

Фактори ризику

1. Висока конкурентність.

2. Нестача власних коштів.

Задля виконання всіх стратегічних планів підприємство постійно потребує додаткових коштів із зовнішніх джерел Станом на кінець 2007 року підприємство залучило довгострокових кредитів на поповнення обігових коштів на суму 48,2 млн. гривень.

3. Ризик зміни відсоткової ставки купонного доходу.

На операційну діяльність ТОВ «Алло» мають незначний вплив звичайні ділові ризики. Зокрема до цих ризиків можна віднести такі:

– Ризик зміни ціни на продукцію від постачальників. Для запобігання цьому ризику підприємство розширює коло постачальників, укладає довгострокові контракти з представництвами та дилерами.

– Ризик зміни умов договорів з операторами мобільного зв'язку. Цей ризик має значний відсоток ймовірності, але не має значного впливу на загальну діяльність.

– Ризик зміни умов договорів оренди існує у зв'язку з тим, що всі приміщення магазинів та складів ТОВ «Алло» працюють на умовах оренди. З метою зменшення впливу цього фактору на діяльність, Товариство укладає договори оренди строком не менше, ніж на три роки.

4. Ризик перевищення норм товарних запасів. Оскільки ринок мобільних телефонів та цифрової техніки є дуже динамічним щодо ціни на нові моделі, та оскільки на протязі 3–4 тижнів новий товар втрачає 3–7% вартості, дуже важливо збудувати чіткий ланцюг постачання-склад-реалізація.

По даним аналізу фінансово-господарського стану можна зробити висновок, що Активи компанії зосереджені в оборотних коштах та ліквідних активах, що дає свідчить про те, що Компанія здатна покривати свої зобов’язання.

Джерела коштів Компанії зосереджені у вигляді довгострокових та поточних зобов’язань.

Як видно з таблиці, протягом періоду показники рентабельності перебувають на невисокому рівні, а показники ліквідності протягом 2007 року порівняно з кінцем 2006 року коливалися. Показники фінансової стійкості на кінець 2007 року знизилися і свідчать про поступове зниження боргового навантаження на ТОВ «Алло» від позикових коштів.