Таблица 12. Прогнозный баланс на 01.01.2010 год
Наименование статьи | 01.01.2009 | 01.01.2010 | уд. вес 01.01.2009 | уд. вес 01.01.2010 | отклонение | темп роста, % | |
I | АКТИВЫ |
|
| ||||
1 | Денежные средства | 104794 | 107157,2 | 7,022 | 7,1805 | 2363,2 | 102,2551 |
2 | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 79712 | 68552,32 | 5,341 | 4,5936 | -11159,7 | 86 |
2.1 | Обязательные резервы | 1570 | 13710,464 | 0,105 | 0,9187 | 12140,46 | 873,278 |
3 | Средства в кредитных организациях | 52480 | 59609,28 | 3,517 | 3,9944 | 7129,28 | 113,5848 |
4 | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 68064 | 61257,6 | 4,561 | 4,1048 | -6806,4 | 90 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 907569 | 999752,93 | 60,816 | 66,9928 | 92 183,93 | 110,1572 |
6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 4688 | 4922,4 | 0,314 | 0,3298 | 234,4 | 105 |
6.1 | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 10 | 10 | 0,001 | 0,0007 | 0 | 100 |
7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 42777 | 38499,3 | 2,866 | 2,5798 | -4277,7 | 90 |
8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 80821 | 80821 | 5,416 | 5,4158 | 0 | 100 |
9 | Прочие активы | 86682 | 71757,77 | 5,809 | 4,80843913 | -14924,2 | 82,78 |
10 | Всего активов | 1427587 | 1492329,8 | 100 | 100 | 64 742,8 | 104,54 |
II | ПАССИВЫ |
|
| ||||
11 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 |
|
| ||
12 | Средства кредитных организаций | 0 | 0 |
|
| ||
13 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 1122064 | 1178167,2 | 78,599 | 78,948 | 56103,2 | 105 |
13.1 | Вклады физических лиц | 894487 | 912376,74 | 62,657 | 61,138 | 17889,74 | 102 |
14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0,000 |
|
| ||
15 | Выпущенные долговые обязательства | 25000 | 22500 | 1,751 | 1,508 | -2500 | 90 |
16 | Прочие обязательства | 15304 | 13008,4 | 1,072 | 0,872 | -2295,6 | 85 |
17 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон | 28 | 28 | 0,002 | 0,002 | 0 | 100 |
18 | Всего обязательств | 1162396 | 1213703,6 | 81,424 | 81,329 | 51307,6 | 104,414 |
III | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|
| ||||
19 | Средства акционеров (участников) | 209000 | 209000 | 14,640 | 14,005 | 0 | 100 |
20 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0,000 |
|
| ||
21 | Эмиссионный доход | 814 | 814 | 0,057 | 0,055 | 0 | 100 |
22 | Резервный фонд | 53112 | 58423,2 | 3,720 | 3,915 | 5311,2 | 110 |
23 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 | 0 |
|
| ||
24 | Переоценка основных средств | 0 | 0 |
|
| ||
25 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 389 | 389 | 0,027 | 0,026 | 0 | 100 |
26 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 1876 | 10000 | 0,131 | 0,670 | 8124 | 533,049 |
27 | Всего источников собственных средств | 265191 | 278626,2 | 18,576 | 18,671 | 13435,2 | 105,07 |
28 | Всего пассивы | 1427587 | 1492329,8 | 100 | 100 | 64 742,8 | 104,54 |
Анализ пассивов ООО "ПромТрансБанка" показывает, что доля собственных средств в 2010 году 18,8%, это не на много больше предыдущего периода. Однако в структуре источников собственных средств возросла доля чистой прибыли на 8,1 млн. руб. это положительная тенденция. Так же увеличился резервный фонд на 5,3 млн. руб.
Обязательства на начало 2010 года увеличились на 51,3 млн. руб. На рост обязательств повлиял такой фактор как рост средств клиентов на 56,1 млн. руб., в том числе и вклады физических лиц, это положительная тенденция, т.к. говорит о том, что банк принимает активные меры по привлечению средств клиентов, например, повышение ставки по депозитам. К негативным фактором относится сокращение выпуска долговых обязательств на 2,5 млн.руб. и сокращение прочих обязательств на 2,3 млн. руб. данное уменьшение говорит о том, что сокращается величина привлеченных средств.
Активы ООО "ПромТрансБанка" выросли на 64,7 млн. руб. это положительный фактор. Рост активов произошел за счет увеличения денежных средств на 2,36 млн. руб., обязательных резервов в ЦБ РФ на 12,1 млн. руб., средств в кредитных организациях на 7,1 млн.руб., чистой ссудной задолженности на 92,2 млн.руб.. Негативно на структуру активов повлияло сокращение чистых вложений в торговые ценные бумаги, чистые вложения в ценные бумаги, а так же сокращение прочих активов почти на 15 млн. руб.
Расчет коэффициентов
Таблица 13. Расчет коэффициентов
Показатели | 2009 | 2010 | Отклонение |
Рентабельность активов | 0,131 | 0,670 | 0,539 |
Доля собственного капитала банка | 18,576 | 18,671 | 0,094 |
Доля ликвидных активов | 16,600 | 15,769 | -0,832 |
Доля работающих активов | 71,666 | 74,007 | 2,341 |
Соотношение собственных и привлеченный средств | 22,814 | 22,957 | 0,143 |
Рентабельность собственного капитала | 0,707 | 3,589 | 2,882 |
Как видно из таблицы 13 рентабельность активов ниже нормативного значения, однако на начало 2010 года замечен рост на 0,5%, это положительная тенденция и говорит о том, что активы повышают свою доходность. Так же наблюдается рост рентабельности собственного капитала почти на 3% это показывает эффективное использование собственных средств.
Рост доли собственного капитала говорит о том, что банк может проводить больше рисковых операций, это подтверждает рост доли работающих активов на 2,3%.
Дата: 2019-07-24, просмотров: 216.