Реализация от основной деятельности по ОАО «Омское АТП-1»
⇐ ПредыдущаяСтр 9 из 9
Поможем в ✍️ написании учебной работы
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой
    2002 г «по отгрузке» тыс.руб. 2003 г «по отгрузке» тыс.руб.
1 От перевозок по СНГ 12847 13274
2 От отопления сторонних организаций 426 469
3 От ремонта машин 117 93
4 Аренда помещений 25 36
  ИТОГО 13415 13872

 

Таблица 9. Структура оплаты за автоуслуги в 2002 году (руб.)

№ п/п Форма оплаты 2001г. 2002г. + -
1. В кассу предприятия 4.808.644 4.041.762 -766.882
2. На р/счёт в «Бежица-банк» 1.741.362 1.436.153 -305.209
3. На р/счёт в «Юникорбанк» 2.910.673 6.486.815 +3.576.142
4. Итого на р/счёта: 4.652.035 7.922.968 +3.270.933
5. Взаиморасчетом за материальные ресурсы 5.518.962 3.881.058 -1.637.904
6. Взаиморасчетом за налоги 145.000 - -145.000
7. Векселями банка 426.847 - -426.847
8. Прочими взаиморасчетами 99.764 48.966 -50.798
9. Итого (с НДС, НСП): 15.651.252 15.894.754 +243.502

 

Таблица 10. Анализ себестоимости по ОАО «Омское АТП-1» за 2003год (тыс. руб.)

Затраты 2002 год. 2003  год. +/- % откл.
Затраты – всего: 13053,0 14842,0 +1789,0 114
1. Материалы 6249,0 6685,0 +436,0 107
- ГСМ 3622,0 4145,0 +523,0 114
- а/шины 1049,0 782,0 -267,0 75
- агрегаты 24,0 - -24,0 -
- з/части 1291,0 1453,0 +162,0 113
- проч.материалы 263,0 305,0 +42,0 116
% к с/ст 48,0 45 -3,0 -
2. Оплата труда 1927,0 2683,0 +756,0 139
- водители 1248,0 1699,0 +451,0 136
- осн. рем. раб. 679,0 984,0 +305,0 145
 % к с/ст 14,7 18,1 +3,4  
3. Отчисления на ЕСН 687,0 970,0 +283,0 141
% к с/ст 5,2 6,5 +1,3  
4. Амортизация 218,0 158,0 -60,0 72
 % к с/ст 1,7 1,4 -0,3  
5. Командировочные расходы 247,0 382,0 +135,0 155
% к с/ст 1,7 1,4 -03,  
6. Накладные расходы 3725,0 3960,0 +239,0 106
 % к с/ст 28,5 26,7 -1,8  
в том числе:        
а) Расчёты с поставщиками 684,0 793,0 +109,0 116
- горводоканал 77,0 62,0 -15,0 81
- элект. сети 93,0 172,0 +79,0 185
- плата за газ 361,0 399,0 +38,0 111
- услуги связи 44,0 53,0 +9,0 120
- охрана УВД 22,0 27,0 +5,0 123
- прочие 87,0 80,0 -7,0 92

Таблица 11. Расчет чистых активов ОАО «Омское АТП-1» (в балансовой оценке за 2003 год.)

№ п/п Наименование показателя Код стр. баланса На начало года На конец года
  1. Активы      
1. Не материальные активы 110    
2. Основные средства 120 3229 3003
3. Незавершенное строительство 130 198 198
4. Долгосрочные финансовые вложэения 140 1 1
5. Прочие внеоборотные активы 150    
6. Запасы 210 400 205
7. Дебиторская задолженность 240 907 984
8. Краткосрочные финансовые вложения 250 3 91
9. Денежные средства 260    
10. Прочие оборотные активы 270 589 589
11. Итого активы (сумма пунктов 1-10)   5327 5071
  2.Пассивы      
12. Целевые финансирование и поступления 460 92 92
13. Заемные средства 610 275 300
14. Кредиторская задолженность 620 2014 2345
15. Расчёты по дивидендам 630    
16. Резервы предстоящих расходов и платежей 640    
17. Прочие пассивы 670    
18. Итого пассивы, исключаемые из стоимости активов   2381 2737
19. Стоимость чистых активов (итого активов минус итого пассивов п.2-п18)   2946 2334

 

Таблица 12. Реализация от основной деятельности составила без НДС и НСП по ОАО «Омское АТП-1»

  2003 г. «по отгрузке» тыс.руб. 2004 г. «по отгрузке» тыс.руб.
От перевозок по СНГ 13274 16582
От отопления других предприятий 469 379
От аренды пост. места 93 150
От аренды помещений 36 125
ИТОГО: 13872 17236

Таблица 13. Перечень договорных клиентов тыс. руб.

№ п/п Клиенты Оплачено за 2004 год Оплачено за 2003 год
1. ООО «Ликонд» 6829 2810
2. ООО «Омсксбыт» 1404 615
3. ООО «Трейд» 222 928
4. ООО «Пафос XXI век» 539 426
5. Михеева Л.И. 380 245
6. ЗАО «Созидатель» 800 1052
7. ЗАО «Стальсервис» 1449 -
8. ЗАО «Мелькрукк» 545 1094
9. ООО «Ст. ф «СтальТраст» 287 94
10. ООО ТД «Стройдормаш» 260 325
11. ОАО «Ирмаш» 132 128
12. ООО «Гранит» 231 -
13. ООО «Селтинг» 485 253
14. ООО «ГЕОТЕСТ» 166 109
15. ООО «БАОС» 389 184
16. Власенков Ю.Н. 237 167
17. ООО «Полларис» 161 20
18. ОАО «ПК Бежицкий» 345 198
19. ООО Творец» 537 351
20. ОАО «БЗМТО» 457 159
21. ООО «БАИСС» 170 101
22. другие… … …
  ИТОГО: 20461 15894

 

Таблица 14. Структура оплаты за автоуслуги в 2004 году по ОАО «Омское АТП-1» (руб.)

№ Форма оплаты 2004 г. 2003 г. +/-
1. В кассу предприятия 4425 4042 + 383
2. На р/счёт в «Бежица-банк» 3573 1436 + 2137
3. На р/счёт в «Юникорбанк» 10865 6487 + 4378
4. Итого на р/счёта: 14438 7923 + 6515
5. Взаиморасчетом за материальные ресурсы 1535 3881 -2346
6. Взаиморасчетом за налоги - - -
7. Векселями банка - - -
8. Прочими взаиморасчетами 63 49 + 14
9. Итого (с НДС, НСП): 20461 15895 + 4566

 

Таблица 15.



Анализ себестоимости по ОАО «Омское АТП-1» за 2004г.

Затраты 2004 год. 2003 год. +/- % откл.
Затраты – всего: 18404,0 14842,0 +3111,0 121
1. Материалы 8542,2 6685,0 +1857,2 128
- ГСМ 6015,2 4145,0 +1617,2 139
- а/шины 891,3 782,0 +109,3 114
- агрегаты - - - -
- з/части 1624,7 1453,0 +171,7 112
- проч.материалы 264,0 305,0 +41,0 87
% к с/ст 47 45 - -
2. Оплата труда 3213,0 2683,0 +530,0 120
- водители 2077,4 1699,0 +378,4 122
- осн. рем. раб. 1135,6 984,0 +151,6 115
 % к с/ст 18 18,1    
3. Отчисления на ЕСН 1150,7 970,0 +180,7 119
% к с/ст 6,4 6,5    
4. Амортизация 122,1 158,0 -35,9 77
 % к с/ст 0,7 1,4    
5. Командировочные расходы 445,6 382,0 +63,6 117
% к с/ст 2,5 2,6    
6. Накладные расходы 4476,0 3960,0 +516,0 113
 % к с/ст 25,4 26,7    
в том числе:        
а) Расчёты с поставщиками 1106,7 793,0 +313,7 140
- горводоканал 66,8 62,0 +4,8 108
- элект. сети 218,6 172,0 +46,6 127
- плата за газ 485,6 399,0 +86,6 122
- услуги связи 69,3 53,0 +16,4 131
- охрана УВД 25,0 27,0 +8,0 130
- прочие 231,4 80,0 +151,4 289

Таблица 16. Затраты на производство продукции ОАО «Омское АТП-1» (тыс. руб.)

Элемент затрат

Сумма, тыс, руб.

Структура затрат, %
2004 2005 +; - 2004 2005 +; -
Оплата труда 20500 21465 +965 26,30 25,50 -0,80
Отчисления на социальные нужды 6150 6440 +290 7,89 7,65 -0,24
Материальные затраты 28168 31746 +3578 36,14 37,72 +1,58
В том числе: сырье и материалы топливо электроэнергия и т.д.   19200 4800 4168   21903 5110 4733   +2703 +310 +565   24,64 6,15 5,35   26,02 6,07 5,63   +1,38 -0,08 +0,28
Амортизация 3150 3500 +350 4,04 4,16 +0,12
Прочие затраты 19984 21017 +1033 25,63 24,97 -0,66
Полная себестоимость 77952 84168 +6216 100,0 100,0  
В том числе:            
Переменные расходы постоянные расходы 54567 23385 59338 24830 +4771 + 1445 70,0 30,0 70,5 29,5 +0,50 -0,50

 

Рис. 3. Фактическая структура затрат на производство продукции за 2005 г.


Таблица 17.

Исходные данные для факторного анализа общей суммы издержек на производство и реализацию продукции ОАО «Омское АТП-1»

Затраты

Сумма, тыс.руб.

Факторы изменения затрат
Объем выпуска продукции Структура продукции Переменные затраты Постоянные затраты
Базового периода: ( VВПio bio)+А0 77952 2004 2004 2004 2004
Базового периода, пересчитанного на фактический объем производства продукции отчетного периода при сохранении ее базовой структуры: ( VВПio bio) Iвп +А0 79372 2005 2004 2004 2004
По базовому уровню на фактический выпуск продукции при фактической ее структуре в отчетном периоде: ( VВПi1 bio)+А0 80640 2005 2005 2004 2004
Отчетного периода при базовом уровне постоянных затрат: ( VВПi1 bi1)+А0 82723 2005 2005 2005 2004
Отчетного периода: ( VВПi1 bi1)+А1 84168 2005 2005 2005 2005

 



Дата: 2019-05-28, просмотров: 189.

⇐ Предыдущая123456789
fb
inst
tw
vk
Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. © 2018 - 2024