Банковская система − основное звено в кредитной системе, которая концентрирует основные и кредитные финансовые операции в стране.

Банковская система − это совокупность кредитных отношений и кредитных институтов, которые организуют эти отношения.

Основными элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статус банка, а также дополнительные учреждения, которые образуют банковскую инфраструктуру и обеспечивают деятельность кредитных институтов.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие:

· двухуровневая структура;

· осуществление банковского регулирования и надзора Центральным банком РФ;

· универсальность банков;

· коммерческая направленность их деятельности.

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной банковской системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.

На ранних стадиях развития капитализма отсутствовало четкое разграничение между центральным (ЦБ) и коммерческим (КБ) банком. КБ широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. По мере развития кредитной системы происходил процесс централизации банковской эмиссии в немногих крупных КБ, в результате монопольное право выпуска банкнот закрепилось за одним банком. Первоначально такой банк называли эмиссионными или национальным, а в дальнейшем – центральным банком, что соответствовало его главному положению в кредитной системе.

Первые ЦБ возникли 300 лет назад (Шведский Риксбанк в 1668г.), но повсеместное распространение и современное значение они приобрели только в последние десятилетия. ЦБ сегодня является ключевым элементом кредитно-банковской системе любого развитого государства. Он выступает проводником денежно-кредитной политики, которая наряду с бюджетной составляют основу всего государственного регулирования экономики.

Центральный банк занимает особое место в банковской системе. В отличие от банков и других кредитных организаций центральный банк представляет собой государственный орган, отвечающий за объем денежной массы и кредитов, предоставляемых экономике страны.

Центральный банк - главное звено банковской системы любого государства.

Значение центрального банка состоит в том, что он несет ответственность за проведение денежной политики и стабильность банковской системы в целом.

В мировой практике применяются следующие формы организации ЦБ:

· государственные ЦБ – банки, уставной капитал которых принадлежит государству (ФРГ, Великобритания, Франция, Россия, др.);

· акционерные ЦБ – уставной капитал формируется за счет взносов частных коммерческих банков (США);

· смешанные ЦБ – более 50% уставного капитала принадлежит государству, остальное формируется за счет взносов частных коммерческих банков (Япония).

В двухуровневой банковской системе Центральный банк является высшим уровнем, регулирующим деятельность коммерческих банков – низшего уровня банковской системы. При этом регулирующие функции Центрального банка не распространяются за пределы банковской системы: он не вправе регулировать деятельность СКФИ.

Центральный банк – это эмиссионный банк, выполняющий особые функции в рыночной экономике. Получение прибыли не является его целью, то есть – это не коммерческий банк. Основными целями его деятельности является поддержание устойчивости курса и покупательной способности рубля, укрепление банковской системы, обеспечение бесперебойного функционирования системы расчетов и платежей. Центральный банк обладает монопольным правом эмиссии наличных денег и организует денежное обращение, является органом банковского регулирования и надзора, органом валютного регулирования и валютного контроля, участвует в разработке и реализует государственную денежно-кредитную политику. Он регистрирует и лицензирует кредитные организации.

Роль и задачи центрального банка заключаются в том, что он должен быть:

· эмиссионным центром страны;

· банком банков;

· банкиром правительства;

· главным расчетным центром страны;

· органом регулирования экономики.

Регулирование деятельности коммерческих банков со стороны центрального банка осуществляется как прямыми, административными, так и косвенными, экономическими методами. К первым относится лицензирование банковской деятельности, установление регулирующих нормативов, лимитов и квот, правил проведения банковских операций, форм и сроков отчетности. Ко вторым можно отнести методы, регулирующие спрос и предложение денежных средств на финансовых рынках: установление официальной учетной ставки центрального банка, норм обязательного резервирования, рефинансирование коммерческих банков, операции центрального банка на открытом рынке.

Объективные факторы независимости центральных банков:

· участие государства в капитале банка и в распределении прибыли;

· процедура назначения (выбора) руководства банка;

· степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;

· права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;

· правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.

Статус, задачи, функции, полномочия, принципы организации и деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией РФ, федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банки России)» и другими Федеральными законами.

Правовой статус Банка России:

· Банк России является юридическим лицом.

· Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти.

· ЦБ РФ – особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

· Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

· Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

· Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств.

· Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Органы власти всех уровней не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ.

Целями деятельности Банка России являются:

· защита и обеспечение устойчивости рубля;

· развитие и укрепление банковской системы России;

· обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.