проект: 
Земельный налог
в текущем году: 108 000 ∙ 0,65 = 70200 (тыс. руб.)
проект: (108 000 ∙ 1,8 – 1700)∙100/100=192 700 (тыс.руб.)
Единый налог на вмененный доход
проект: 272 000 ∙ 272 000. ∙ 0,15 = 312800 (тыс.руб.)
Транспортный налог
| Показатель | Сумма |
| 1. Количество транспортных средств, зарегистрированных в городе физическими лицами, шт., в том числе: - с мощностью до 100 л.с. - с мощностью от 100 до 150 л.с. | 12 358 5865 6493 |
| 2. Общая мощность в лошадиных силах, в том числе: - с мощностью до 100 л.с. - с мощностью от 100 до 150 л.с. 3. Ставка налога по транспортным средствам с мощностью до 100 л.с., руб. | 1 284 965 440 875 844 090 20 |
| 4. Ставка налога по транспортным средствам с мощностью от 100 до 150 л.с., руб. | 28 |
| 5. Планируемая на соответствующий финансовый год сумма транспортного налога, руб. | 32 452 020 |
| 6. Норматив отчислений в бюджет города, % | 100 |
| 7. Проект поступления транспортного налога в бюджет города в следующем году, тыс.руб. | 32 452 |
Налог на доходы физических лиц
Показатель
Сумма
1. Совокупный доход на следующий год (по данным отдела
экономики и прогнозирования), руб.
21 331 851
2. Налоговые вычеты — всего, руб.
в том числе:
- профессиональные
- имущественные
- социальные
- стандартные
2 875 640
1 911 946
136 984
7 311
819 399
3.Налогооблагаемый совокупный доход физических лиц, руб.
18 456 211
4. Ставка налога, %
13
5. Планируемая на соответствующий финансовый год сумма налога, руб.
2 399 307,43
6. Норматив отчислений в бюджет региона, %
40
7. Проект поступления налога на доходы физических
лиц в бюджет района в следующем году, тыс.руб.
959,72
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
Образование
1. Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам
Показатель
Текущий год
Проект на следующий год
Принято
Средне
Годовое
Проект
Средне
Годовое
На 01.01.
на
01.09.
на
01.01.
на
01.09.
Число классов
Всего
38
45
40,3
45
43,3
44,4
в том числе
1-4 классы
15
18
16,0
18
14,8
16,9
5-9 классы
18
20
18,7
20
19,0
19,7
10-11 классы
5
7
5,7
7
9,5
7,8
Число учащихся, всего
840
1016
899
1016
971
1001
в том числе:
1-4 классы
300
396
332
396
326
373
5-9 классы
450
480
460
480
455
472
10-11 классы
90
140
107
140
190
157
Наполняемость классов
1-4 классы
20
22
21
22
22
22
5-9 классы
25
24
25
24
24
24
10-11 классы
18
20
19
20
20
20
В текущем году:
Находим среднегодовое кол-во показателей:
- количество классов
1-4 классы 
5-9 классы 
10-11 классы 
- число учащихся по группе классов:
1-4 классы 
5-9 классы 
10-11 классы 
- наполняемость классов по группе классов:
1-4 классы 
5-9 классы 
10-11 классы 
Проект на следующий год:
Число классов, количество учащихся и наполняемость классов на 01.01 в проекте на следующий год соответствует числу классов на 01.09 текущего года.
Рассчитываем число учащихся на 01.09. на следующий год, учитывая данные по выпуску и приему учащихся.
1-4 классы 396-120+50=326
5-9 классы 480-150+125=455
10-11 классы 140-70+150*0,8=190
Рассчитываем число классов на 01.09 следующего года путем деления числа учащихся по группе классов на наполняемость классов:
1-4 классы 326 / 22=14,8
5-9 классы 455 / 24=19
10-11 классы 190 / 20= 9,5
Среднегодовое количество показателей на следующий год находится аналогично:
- количество классов
1-4 классы 
5-9 классы 
10-11 классы 
- число учащихся по группе классов:
1-4 классы 
5-9 классы 
10-11 классы 
- наполняемость классов по группе классов:
1-4 классы 
5-9 классы 
10-11 классы 
Кол-во пед.ставок по группе классов = число учебных часов по тарификации / плановая норма организационной нагрузки учителя
Текущий год
1-4 классы 546 / 20 = 27,3
5-9 классы 745 / 18=41,4
10-11 классы 238 / 18=13,2
Проект на следующий год
1-4 классы 555 / 20 = 27,8
5-9 классы 702 / 18=39
10-11 классы 291 / 18=16,2
Кол-во пед.ставок на 1 класс= кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01 / кол-во классов в данной группе на 01.01
Текущий год
1-4 классы 27,3 / 15 = 1,8
5-9 классы 41,4 / 18=2,3
10-11 классы 13,2 / 5= 2,6
Проект на следующий год
1-4 классы 27,8 / 18 = 1,5
5-9 классы 39 / 20= 2
10-11 классы 16,2 / 7 =2,3
2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам
Среднегодовое кол-во пед.ставок = Кол-во пед.ставок на 1 класс * Среднегодовое кол-во классов в каждой группе
Текущий год
1-4 классы 1,8*16=28,8
5-9 классы 2,3*18,7=43
10-11 классы 2,6*5,7=14,8
Проект на следующий год
1-4 классы 1,5*16,9=25,4
5-9 классы 2*19,7=39,4
10-11 классы 2,3*7,8=18
Средняя ставка учителя в месяц = Общая сумма начисленной з/платы по тарификации данной группы ставок / Кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01
Текущий год
1-4 классы 5976 / 27,3 = 218,9
5-9 классы 17384 / 41,4= 420,02
10-11 классы 5503 / 13,2= 416,19
Проект на следующий год
1-4 классы 6240 / 27,8= 224,86
5-9 классы 16547 / 39= 424,28
10-11 классы 6100 / 16,2= 377,32
ФЗП в год = Средняя ставка учителя в месяц * Среднегодовое кол-во пед.ставок * 12 месяцев
Текущий год
1-4 классы 218,9*28,8*12=75651,84
5-9 классы 420,02*43*12=216730,32
10-11 классы 416,19*14,8*12=73915,34
Проект на следующий год
1-4 классы 224,86*25,4*12=68537,33
5-9 классы 424,28*39,4*12=200599,58
10-11 классы 377,32*18*12=81501,12
Итого в текущем году: 75651,84+216730,32+73915,34= 366298 руб.
Итого на следующий год: 68537,33+200599,58+81501,12=350638 руб.
ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава:
В текущем году: 65000 руб.
На следующий год: 76105 руб.
Итого тарифный ФЗП:
В текущем году: 431298 руб.
На следующий год: 426743 руб.
Дополнительный ФЗП (надтарифный)
В текущем году: 86260 руб.
На следующий год: 85349 руб.
Общий ФЗП по школе:
В текущем году: 517558 руб.
На следующий год: 512092 руб.
3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Хозяйственные и командировочные расходы: | ||
| среднегодовое кол-во классов | 40,3 | 44,4 |
| расходы на 1 класс, в руб. | 250 | 250 |
| Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб. | 10075 | 11100 |
| 2. Учебные и прочие расходы: | ||
| среднегодовое кол-во 1—4 классов | 16 | 16,9 |
| норма расходов на 1 класс, руб. | 150 | 150 |
| сумма расходов на 1—4 классы, руб. | 2400 | 2535 |
| среднегодовое кол-во 5—9 классов | 18,7 | 19,7 |
| норма расходов на 1 класс, руб. | 300 | 300 |
| сумма расходов на 5—9 классы, руб. | 5610 | 5910 |
| среднегодовое кол-во 10—11 классов | 5,7 | 7,8 |
| норма расходов на 1 класс, руб. | 250 | 250 |
| сумма расходов на 10—11 классы, руб. | 1425 | 1950 |
| Итого учебных расходов и прочих на все классы, руб. | 9435 | 10395 |
В текущем году
Итого хоз. и команд. расходов на все классы: 250*40,3=10075 руб.
Учебные и прочие расходы:
- сумма расходов на 1-4 классы 150*16=2400 руб.
- сумма расходов на 5-9 классы 300*18,7=5610 руб.
- сумма расходов на 10-11 классы 250*5,7=1425 руб.
Итого учебных расходов и прочих расходов: 9435 руб.
Проект на следующий год
Итого хоз. и команд. расходов на все классы 250*44,4=11100 руб.
Учебные и прочие расходы:
- сумма расходов на 1-4 классы 150*16,9=2535 руб.
- сумма расходов на 5-9 классы 300*19,7=5910 руб.
- сумма расходов на 10-11 классы 250*7,8=1950 руб.
Итого учебных расходов и прочих расходов: 10395 руб.
4. Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Среднегодовое число учащихся 1—4 кл. | 332 | 373 |
| 2. Среднегодовое число учащихся в ГПД | 266 | 298 |
| 3. Расходы по заработной плате в год: | ||
| на 1 учащегося, руб. | 200 | 200 |
| на всех учащихся, руб. | 53200 | 59600 |
| 4. Начисления на заработную плату: 26 % | ||
| на 1 учащегося, руб. | 52 | 52 |
| на всех учащихся, руб. | 13832 | 15496 |
| 5. Расходы на мягкий инвентарь в год: | ||
| на 1 учащегося, руб. | 250 | 250 |
| на всех учащихся, руб. | 66500 | 74500 |
| 6. Расходы на питание: | ||
| норма расходов на питание на 1 учащегося в день, руб. | 35 | 35 |
| число дней функционирования групп | 248 | 248 |
| расходы на питание в год, руб. | 2308880 | 2586640 |
| Итого расходов на ГПД, руб. | 2442412 | 2736236 |
Среднегодовое число учащихся в ГПД
В текущем году 332*80/100=266 уч-ся
Проект на следующий год 373*80/100=298 уч-ся
Расходы по заработной плате
В текущем году 200*266=53200 руб.
Проект на следующий год 200*298=59600 руб.
Начисления на заработную плату
В текущем году 52*266= 13832руб.
Проект на следующий год 52*298=15496 руб.
Расходы на мягкий инвентарь
В текущем году 250*266= 66500 руб.
Проект на следующий год 250*298=74500 руб.
Расходы на питание
В текущем году 35*266*248= 2308880 руб.
Проект на следующий год 35*298*248= 2586640 руб.
Итого расходов на ГПД
В текущем году 2 442 412 руб.
Проект на следующий год 2 736 236 руб.
5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
|
Показатель |
Принято в текущ. году |
Проект На след. год |
| 1. Заработная плата педагогического персонала | 366289
| 350638
|
| 2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала | 65000 |
76105 |
| 3. Всего ФЗП | 517558 | 512092 |
| 4. Начисления на заработную плату (26%) | 134565 | 133144 |
| 5. Хозяйственные и командировочные расходы | 10075 | 11100 |
| 6. Учебные и прочие расходы | 9435 | 10395 |
| 7. Расходы на ГПД | 2442412 | 2736236 |
| Итого расходов на текущее содержание школ |
3114045 |
3402967 |
6. Расчет расходов на содержание ДОУ
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Число детей: | ||
| на начало года | 250 | 300 |
| на конец года | 300 | 350 |
| среднегодовая (прирост с 01. 07) | 275 | 325 |
| 2. Расходы на заработную плату в год: | ||
| на 1 ребенка, руб. | 250 | 250 |
| на всех детей, руб. | 68750 | 81250 |
| 3. Начисления на заработную плату, руб. | 17875 | 21125 |
| 4. Расходы на питание: | ||
| норма расходов на 1 ребенка в день, руб. | 45 | 45 |
| число дней функционирования | 225 | 225 |
| число дето-дней | 61875 | 73125 |
| расходы на питание всех детей в год, руб. | 2784375 | 3290625 |
| 5. Расходы на мягкий инвентарь: | ||
| на оборудование 1 -го нового места, руб. | 515 | 515 |
| на оборудование всех новых мест, руб. | 25750 | 25750 |
| на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. | 320 | 320 |
| на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. | 88000 | 104000 |
| 6. Хозяйственные и прочие расходы: | ||
| на 1 ребенка, руб. | 630 | 630 |
| на всех детей, руб. | 173250 | 204750 |
| 7. Родительская плата: | ||
| на 1 ребенка в день, руб. | 25 | 25 |
| на всех детей в год, руб. | 6875 | 8125 |
| 8. Всего расходов, руб. | 3158000 | 3727500 |
| в том числе: | ||
| средства родителей | 6875 | 8125 |
| финансирование из бюджета | 3151125 | 3719375 |
В текущем году
Среднегодовое число детей (250*6)+(300*6)/12=275 детей
Расходы на заработную плату 250*275=68750 руб.
Начисления на заработную плату 68750*26/100=17875 руб.
Расходы на питание 45*275*225=2784375 руб.
Расходы на мягкий инвентарь
- на оборудование новых мест (300-250)*515=25750 руб.
- на дооборудование всех ранее действ.мест 320*275=88000 руб.
Хоз. и прочие расходы 630*275= 173250 руб.
Родительская плата 25*275=6875 руб.
Всего расходов, в т.ч. 3158000 руб.
- средства родителей 6875 руб.
- финансирование из бюджета 3151125 руб.
Проект на следующий год
Среднегодовое число детей (300*6)+(350*6)/12=325 детей
Расходы на заработную плату 250*325=81250 руб.
Начисления на заработную плату 81250*26/100=21125 руб.
Расходы на питание 45*325*225=3290625руб.
Расходы на мягкий инвентарь
- на оборудование новых мест (300-250)*515=25750 руб.
- на дооборудование всех ранее действ.мест 320*325=104000 руб.
Хоз. и прочие расходы 630*325= 204750 руб.
Родительская плата 25*325=8125 руб.
Всего расходов, в т.ч. 3727500 руб.
- средства родителей 8125 руб.
- финансирование из бюджета 3719375 руб.
7. Свод расходов на образование, руб.
| Наименование | Принято | Исполнено за 6 месяцев | Ожидаемое исполн-е | Проект на след. год |
| 1. ДОУ в городах | 3 151 125 | 1575562,5 | 3 151 125 | 3 719 375 |
| 2. ДОУ в сельской местности | 700 000 | 400 000 | 700 000 | 800 000 |
| 3. Школы общеобразовательные в городах | 3 114 045 | 1557022,5 | 3 114 045 | 3 402 967 |
| 4. Школы общеобразовательные в сельской местности | 750 000 | 375 000 | 750 000 | 800 000 |
| 5. Школы-интернаты в городах и сельской местности | 398 191 | 200 000 | 398 191 | 365 900 |
| 6. Приобретение учебников | 460 000 | 230 000 | 460 000 | 400 000 |
| 7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы | 46 923 | 23 460 | 46 923 | 48 220 |
| 8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми | 560 200 | 280 100 | 560 200 | 610 000 |
| 9. Детские дома | 40 000 | 20 000 | 40 000 | 40 000 |
| 10. Фонд всеобуча | 31 140 | 15 570 | 31 140 | 34 030 |
| 11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования | 500 000 | 270 000 | 500 000 | 600 000 |
| 12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков | 45 000 | 22 500 | 45 000 | 50 000 |
| 13. Итого расходов | 9 796 624 | 4 969 215 | 9 796 624 | 10 870 492 |
| 14. Приобретение инвентаря и оборудования | 1 200 000 | 500 000 | 1 200 000 | 1 440 000 |
| 15. Капитальные вложения на строительство | 900 000 | 500 000 | 900 000 | 1 200 000 |
| 16. Капитальный ремонт | 600 000 | 300 000 | 600 000 | 500 000 |
| Всего расходов | 12 496 624 | 6 269 215 | 12 496 624 | 14 010 492 |
Фонд всеобуча
В текущем году 3114045*1/100=31140 руб.
Исполнение за 6 месяцев 31140/2=15570 руб.
Проект на следующий год 3402967*1/100=34030 руб.
Приобретение инвентаря и оборудования
Проект на следующий год 1200000+1200000*20/100=1440000 руб.
Среднегодовое кол-во коек рассчитывается по формуле Кср=К01.01+Кн* m /12:
Больницы и диспансеры в сельской местности:
- хирургические койки 70+(86-70)*9/12=82 шт.
- детские койки 55+(60-55)*6/12=62 шт.
- терапевтические койки 62+(80-62)*9/12=76 шт.
- родильные койки 40+(50-40)/12=41 шт.
- прочие койки 80+(90-80)*3/12=83 шт.
Больницы и диспансеры в городах:
- хирургические койки 90+(95-90)*5/12=92 шт.
- детские койки 90+(110-90)*9/12=105 шт.
- терапевтические койки 140+(170-140)*9/12=163 шт.
- родильные койки 120+(130-120)*5/12=124 шт.
- прочие койки 100+(110-100)*3/12=103 шт.
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
1. Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения 
Число койко-дней рассчитываем путем умножения среднегодового числа коек на число дней функционирования 1 койки:
Больницы и диспансеры в сельской местности
- хирургические койки 82*320=26240
- детские койки 62*320=19840
- терапевтические койки 76*340=25840
- родильные койки 41*330=13530
- прочие койки 83*350=29050
Больницы и диспансеры в городах
- хирургические койки 92*300=27600
- детские койки 105*320=33600
- терапевтические койки 163*310=50530
- родильные койки 124*330=40920
- прочие койки 103*320=32960
Сумма расходов в год:
- на питание
Больницы и диспансеры в сельской местности
- хирургические койки 24*26240=629760 руб.
- детские койки 22*19840=436480 руб.
- терапевтические койки 21*25840=542640 руб.
- родильные койки 25*13530=338250 руб.
- прочие койки 20*29050=581000 руб.
Итого: 2528130 руб.
Больницы и диспансеры в городах
- хирургические койки 23*27600=634800 руб.
- детские койки 25*33600=840000 руб.
- терапевтические койки 21*50530=1061130 руб.
- родильные койки 27*40920=1104840 руб.
- прочие койки 22*32960=725120 руб.
Итого: 4365890 руб.
- на медикаменты
Больницы и диспансеры в сельской местности
- хирургические койки 18*26240=472320 руб.
- детские койки 28*19840=555520 руб.
- терапевтические койки 17*25840=439280 руб.
- родильные койки 26*13530=351780 руб.
- прочие койки 30*29050=871500 руб.
Итого: 2690400 руб.
Больницы и диспансеры в городах
- хирургические койки 24*27600=662400 руб.
- детские койки 26*33600=873600 руб.
- терапевтические койки 20*50530=1010600 руб.
- родильные койки 29*40920=1186680 руб.
- прочие койки 30*32960=988800 руб.
Итого: 4722080 руб.
Дневная нагрузка = число часов работы в день х расчет нормы обслуживания в час
В поликлинике На дому Всего
- терапия 3*5=15 ч. 3*2=6 ч. 15+6=21 ч.
- хирургия 4,5*9=40,5 ч. 0,5*1,25=0,625 ч. 40,5+0,625=41,125 ч.
- гинекология 4,5*5=22,5 ч. 0,5*1,25=0,625ч. 22,5+0,625=23,125ч.
- педиатрия 2,5*5=12,5 ч. 3*2=6 ч. 12,5+6=18,5
- неврология 5*5=25 ч. - 25 ч.
- дерматология 5*8=40 ч. - 40 ч.
- стоматология 5*3=15 ч. - 15 ч.
2. План амбулаторно-поликнических посещений. Планирование медикаментов
Годовая нагрузка = общая дневная нагрузка ∙ число рабочих дней
- терапия 21*281=5901 ч.
- хирургия 41,125*281=11556,13 ч.
- гинекология 23,125*281=6498,13 ч.
- педиатрия 18,5*281=5198,5 ч.
- неврология 25*281=7025 ч.
- дерматология 40*281=11240 ч.
- стоматология 15*281=4215 ч.
Число врачебных посещений = годовая нагрузка ∙ число ставок должностей
- терапия 5901*2,5=14752,5
- хирургия 11556,13*1=11556,13
- гинекология 6498,13*0,5=3249,06
- педиатрия 5198,5*2,5=12996,25
- неврология 7025*0,5=3512,5
- дерматология 11240*0,5=5620
- стоматология 4215*1,5=6322,5
Сумма расходов на медикаменты = средний расход медикаментов на 1 посещение ∙ число врачебных посещений
- терапия 8*14752,5=118020 руб.
- хирургия 22*11556,13=254234,8 руб.
- гинекология 18*3249,06=58483,1 руб.
- педиатрия 11*12996,25=142958,8 руб.
- неврология 5*3512,5=17562,5 руб.
- дерматология 15*5620=84300 руб.
- стоматология 20*6322,5=126450 руб.
Итого: 802009 руб.
Дата: 2019-12-10, просмотров: 265.
