Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектами хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев. Отношения страхования возникают между двумя сторонами - страховщиком и страхователем.

Страховщик - это специальная организация (государственная или негосударственная), ведающая созданием и использованием де­нежного фонда.

Страхователь - юридическое или физическое лицо, вносящее в названный фонд установленные платежи. В отношениях страхования страховщик берет на себя ответственность за возмещение убытков ввиду гибели (повреждения) имущества или выплату денежной сум­мы при определенных обстоятельствах, на­ступающих в жизни человека

Страховой фонд - это резерв материальных или денежных средств, предназначенных для обеспечения расширенного общественно­го воспроизводства, в том числе и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий, стихийных бедствий и несчастных случаев.

Основными признаками страхования являются:

1) страхование носит целевой характер. Страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговоренных условий, связан­ных с наступлением тех или иных событий;

2) оно носит вероятностный характер. Заранее неизвестно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет;

3) страхование характеризуется возвратностью средств. В этом признаке страховые отношения похожи на кредитные. Отличие от кредитных отношений в том, что средства страхового фонда предназначены для выплаты совокупности страхователей, а не каждому из них в отдель­ности.

Страхование выражает свою сущность через функции:

Сущность страхования проявляется в его функциях:

- рисковая функция. Страховой риск как вероятность ущер­ба непосредственно связан с основным назначением страхова­ния — оказанием денежной помощи пострадавшим,

- предупредительная, го есть использование части страхо­вого фонда на уменьшение вероятности и последствий страхо­вого риска;

- сберегательная. Страхование направлено на сбереже­ние денежной суммы по такой форме, как страхование на дожитие;

- контрольная. Предполагает строго целевое формирова­ние и использование средств страхового фонда,

Страховой рынок - это особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга - страхо­вая защита, формируются предложение и спрос на нее. Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страхо­вая услуга, которая имеет потребительную и меновую стоимость. Потребительной - обеспечение страховой защиты (страховое покры­тие). Меновая стоимость - это цена страховой услуги (страховой тариф). Перечень видов страхования - ассортимент страхового рынка.

Договор страхования является юридическим фактом, порождающим страховое обязательство. Договор страхования, или страховой до­говор, - это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что страховщик обязуется при страховом случае произвести стра­ховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы (страховую премию) в установленные сроки. Страховой случай - совершившееся событие. С его наступлением страховщики производят выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодно при­обретателю или иным третьим лицам. Страховая сумма - это денежная сумма, определенная договором страхования (при добровольном страховании) или установленная законом (при обязательном).

Страховое возмещение - возмещение какой-либо денежной суммы вследствие наступления страхового случая.

Страховой взнос - это плата за страхование, ко- торую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с условиями договора.

Страховой тариф - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязатель­ным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольному страхованию рассчитываются страховщиками самостоятельно, и конкретный размер такого тарифа фик­сируется в договоре страхования.