Предоставление услуг по хранению ценностей осуществляется на основании Инструкции № 1 «По организации эмиссионно-кассовой работы в учреждениях банков Украины», утвержденной постановлением НБУ от 07.07.94 № 129.

Хранилище для индивидуальных сейфов ─ это специальное хранилище, оборудованное индивидуальными сейфами для хранения ценностей и документов клиентов банка, техническое укрепление которого должно отвечать действующим нормативно-правовым актам.

Банки осуществляют хранение документов, денежных средств и ценностей физических и юридических лиц ─ граждан Украины, иностранных граждан и граждан без гражданства сроком до одного года. При желании нанимателя срок пользования индивидуальным сейфом может быть продлен.

Индивидуальные сейфы предоставляются в пользование клиентам на условиях, предусмотренных договором (Приложение 8.5), который заключается между клиентом и банком после оплаты соответствующих услуг.

Договор на пользование сейфом составляется в письменном виде, содержит все существенные условия, обязательные реквизиты, полное наименование сторон (для физических лиц ─ фамилия, имя, отчество, паспортные данные, для юридических лиц ─ юридический адрес, полномочия представителя). Срок действия договора определяется в каждом конкретном случае по согласию сторон.

Во время заключения договора работник банка знакомит клиента с положением о хранении ценностей и документов, а также с правилами пользования индивидуальным сейфом, порядком оплаты и стоимостью услуги.

Форфейтинг ─ это покупка долга, выраженного в оборотном документе, у кредитора на безобращаемой основе. Это означает, что покупатель долга (форфейтер) берет на себя обязательство об отказе ─ форфейтинг ─ от обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Покупка оборотного обязательства осуществляется со скидкой.

Механизм форфейтинга используется в двух видах соглашений:

· в финансовых соглашениях ─ с целью быстрой реализации долгосрочных финансовых обязательств;

· в экспортных соглашениях ─ для содействия поступлению наличных экспортеру, который предоставил кредит иностранному покупателю.

Основными оборотными документами, используемыми как форфейтинговые инструменты, являются векселя. Кроме векселей объектом форфейтинга могут быть обязательства в форме аккредитивов. Но последние применяются редко, поэтому и не приобрели широкого использования.

Субъектами форфейтинговой операции являются:

· экспортер (продавец);

· импортер (покупатель)

· форфейтер (банк);

· гарант.

Целью форфейтного соглашения является:

· для покупателя ─ приобретение товара в кредит, при этом он кроме цены товара платит проценты по кредиту;

· для продавца ─ получение при учитывании векселей суммы, которая равна цене товара;

· для банка ─ получение дохода в виде дисконта от учитывания партии векселей.

Срок действия форфейтования составляет от 180 дней до 5 лет, в исключительных случаях ─ 7 лет. Сегодня форфейтируются также суммы, размер которых значительно ниже необходимых раньше 100 000 евро. Соглашения по форфейтированию осуществляются главным образом в евро, швейцарских франках или долларах США, потому что с другой валютой, которая пользуется на рынке меньшим спросом, форфейтеры могут рефинансировать себе только условно.

Нормативных актов, которые непосредственно касаются операции форфейтинга, в Украине нет, но есть несколько нормативно-правовых актов, регламентирующих отдельные процедуры её осуществления. К ним зачисляют:

· Закон Украины «Об обращении векселей в Украине»;

· конвенции о международных переводных векселях и международных простых векселях;

· Постановление Верховного Совета Украины «О применении векселей в хозяйственном обращении Украины»;

· Положение НБУ «Об операциях банков с векселями».

Таким образом, форфейтингу присущи такие свойства:

· взаимосвязь с внешнеторговыми операциями;

· соглашения форфейтинга заключаются преимущественно в ВКВ;

· основными документами, применяющимися при осуществлении форфейтинговых операций, являются векселя ─ простые и переводные;

· кредитование экспорта осуществляется путем покупки векселей и других долговых обязательств на дисконтной основе;

· кредитование осуществляется на среднесрочной основе;

· дисконтирование проводится на основе фиксированной процентной ставки;

· в большинстве случаев форфейтинг связан с реализацией машин, оборудования и других товаров инвестиционного назначения.