Составим проект производства постельного белья и постельных принадлежностей с помощью ППП Project Expert.
1. Загрузка системы и начало работы:
· загрузить Project Expert,
· в меню Проект выбрать Новый,
· в поле Название внести «Производство и реализация постельного белья», в поле Файл скопировать поле Шаблон, нажать ОК.
Рис. 2. Создание нового проекта
2. Активизировать закладку Проект и в её окне
· Нажать кнопку Заголовок и заполнить поля данных этого окна.
· Щелкнуть кнопку Список продуктов, в вызванное окно внести:
Наименование изделий -
Комплект (1,5 спал) бязь
Комплект (1,5 спал) хлопок
Комплект (1,5 спал) лён
Комплект (1,5 спал) шелк
Комплект (2 спал) бязь
Комплект (2 спал) хлопок
Комплект (2 спал) лён
Комплект (2 спал) шелк
Одеяло (1,5 спал) ватное
Одеяло (1,5 спал) синтепон
Одеяло (2 спал) ватное
Одеяло (2 спал) синтепон
Подушка 70х70 перо
Подушка 70х70 синтепон
Подушка 60х60 перо
Подушка 60х60 синтепон
Единицы измерения для каждой позиции – штуки
Начало продаж – 01.11.2006
Рис. 3. Список продуктов
· Нажать кнопку Текстовое описание, в открывшееся окно внести сведения о фирме:
Название предприятия – ОАО «Лилия»
Дата создания – 01.10.2006 г.
Адрес – 300000, г. Тула, ул. Первомайская, д.10, к.58
Руководители предприятия – Пугачев Е.В., директор; Харина М.А., финансовый менеджер; Степанова Е.К., главный бухгалтер.
· Щелкнуть кнопку Отображение данных, в открывшееся окно внести:
Масштаб – показывать данные по месяцам,
Итоговые таблицы – показывать пустые строки,
Валюта итоговых таблиц – рубли,
Таблица Кэш-фло – дисконтировать строки при отображении.
· Нажать кнопку Настройка расчета, в открывшееся окно внести:
Общая ставка дисконтирования в рублях – 5%.
3. Выбрать закладку Компания и в её окне
· Нажать кнопку Стартовый баланс, внести
Денежные средства – 1 500 000 руб.
· Нажать кнопку Банк. Система учета – учет запасов – по среднему,
· Нажать кнопку Текстовое описание, внести данные об общей информации компании.
Рис. 4. Общая информация ОАО «Лилия»
· Нажать кнопку Структура компании, просмотреть её.
4. Активизировать закладку Окружение и в её окне
· Нажать кнопку Валюта, внести курс евро,
· Нажать кнопку Инфляция, установить уровень годовой инфляции в размере 12%,
· Нажать кнопку Текстовое описание, заполнить его,
· Нажать кнопку Налоги, просмотреть ставки налогов и исправить НДС-18%, налог на прибыль – 24%.
Рис.5. Диалоговое окно «Налоги»
5. Выбрать закладку Инвестиционный план и в её окне
· Нажать кнопку Календарный план, щелкнуть значок Добавить этап, ввести этап Формирование запасов сырья.
· Щелкнуть кнопку Ресурсы, в открывшемся окне нажать клавишу Редактирование ресурса, откроется окно для редактирования ресурса, в нем нажать клавишу INS и последовательно занести следующие сведения о ресурсах (без внесения количества):
Таблица 2. Материалы
| Наименование | Ед. измерения | Стоимость за единицу | Тип ресурса |
| Бязь | м.кв. | 4,00 | Материалы |
| Лён | м.кв. | 5,00 | Материалы |
| Хлопок | м.кв. | 5,00 | Материалы |
| Шелк | м.кв. | 8,00 | Материалы |
| Вата | кг | 20,00 | Материалы |
| Нитки | м | 0,01 | Материалы |
| Перо | кг | 35,00 | Материалы |
| Рюши | м | 3,00 | Материалы |
| Синтепон | м.кв | 8,00 | Материалы |
| Тесьма | м | 0,50 | Материалы |
| Ткань плотная | м.кв | 7,00 | Материалы |
| Цветная упаковка | м | 0,30 | Материалы |
· По окончанию ввода видов ресурсов, закрыть окно, вернувшись в Ресурсы. В этом окне с помощью клавиши Занести ресурс, перенести последовательно ресурсы в окно Ресурсы этапа, вводя при этом количество данного ресурса.
· Добавить этап Подготовка оборудования, используемые ресурсы:
Таблица 3. Оборудование
| Наименование | Ед. измерения | Стоимость за единицу | Тип ресурса | Количество |
| Гладильная доска | штук | 150,00 | оборудование | 20 |
| Линейка метровая | штук | 20,00 | оборудование | 10 |
| Набор инструментов к швейной машине | штук | 200,00 | оборудование | 20 |
| Столы письменные | штук | 300,00 | оборудование | 8 |
| Столы рабочие | штук | 210,00 | оборудование | 22 |
| Утюг | штук | 300,00 | оборудование | 20 |
| Швейная машина | штук | 3600,00 | оборудование | 20 |
· Добавить этап Производство, с помощью соответствующего значка.
· Добавить ресурсы с помощью кнопки Ресурсы:
Электроэнергия - ед.изм. – кВт-час стоимость 1 кВт-часа 1,17 руб.,
Люди - ед.изм. – чел-час стоимость 1 кВт-часа 14,28 руб.
· Установить даты выполнения этапов последовательно с помощью правой верхней стороны окна Календарный план:
1 этап. Формирование запасов сырья – 01.10.2006 – 22.10.2006
2 этап. Подготовка оборудования – 23.10.2006 – 31.10.2006
3 этап. Производство продукции - 01.11.2006 – 30.09.2007
6. Выбрать закладку Операционный план и в её окне
· Нажать кнопку План сбыта и ввести данные:
Таблица 4. План сбыта
| Продукт | Стоимость 1 штуки | Количество |
| Комплект (1,5 спал) бязь | 300,00 | 3900 |
| Комплект (1,5 спал)лён | 350,00 | 3900 |
| Комплект (1,5 спал) хлопок | 325,00 | 3900 |
| Комплект (1,5 спал) шелк | 475,00 | 3900 |
| Комплект (2 спал) бязь | 340,00 | 4100 |
| Комплект (2 спал) лён | 400,00 | 4100 |
| Комплект (2 спал) хлопок | 370,00 | 4100 |
| Комплект (2 спал) шелк | 550,00 | 4100 |
| Одеяло (1,5 спал) вата | 550,00 | 2100 |
| Одеяло (1,5 спал) синтепон | 390,00 | 2100 |
| Одеяло (2 спал) вата | 690,00 | 2100 |
| Одеяло (2 спал) синтепон | 450,00 | 2100 |
| Подушка 60х60 перо | 380,00 | 4200 |
| Подушка 60х60 синтепон | 230,00 | 4200 |
| Подушка 70х70 перо | 410,00 | 4200 |
| Подушка 70х70 синтепон | 280,00 | 4200 |
· Для ввода плана сбыта использовать кнопку Быстрый ввод.
· Щелкнуть кнопку План производства и ввести следующие данные по расходу:
в закладке Материалы (расход) щелкнуть переключатель Список материалов и комплектующих, используя клавишу INS и цены из таблицы 4, расход электроэнергии на 1 единицу продукции – 0,20 квт-час:
на 1 комплект белья 1,5 спальный: материал – 12,40 м.кв, нитки – 250 м, тесьма 2 м.,
на 1 комплект белья 2 спальный: материал – 15,80 м.кв., нитки – 320 м., тесьма – 2,50 м.,
на 1 подушку размером 60х60: ткань плотная – 0,9 м.кв., нитки – 12 м., перо – 3 кг., синтепон – 1,8 кг.,
на 1 подушку размером 70х70: ткань плотная – 1,1 м.кв., нитки – 14 м., перо – 3,5 кг., синтепон – 2 кг.,
на 1 одеяло (1,5 спал): хлопок – 7 м.кв., нитки – 270 м., вата – 3 кг., синтепон – 2,5 кг.,
на 1 одеяло (2 спал): хлопок – 9 м.кв., нитки – 300 м., вата – 4 кг., синтепон – 3 кг.
Рис. 6. Этап Производство продукции
· Закладка Сдельная зарплата, щелкнуть Список операций:
пошив – 7,14 руб., продажа – 3,50 руб.
· Закладка Другие издержки, щелкнуть Список издержек:
транспорт (комплекты белья) – 6,10 руб.,
транспорт (подушки) – 6,40 руб.,
транспорт (одеяло) – 6,90 руб.
· Закладка График производства – неограниченное производство.
· Нажать кнопку План персонала и внести данные о сотрудниках.
7. Выбрать закладку Финансирование и в её окне нажать кнопку Акционерный капитал, внести:
Пугачев Е.В., сумма 500 000 руб., у него 500 акций по 1000 руб.,
Харина М.А., сумма 350 000 руб., у неё 350 акций по 1000 руб.,
Степанова Е.К., сумма 200 000 руб., у неё 200 акций по 1000 руб.,
Цветков С.С., сумма 90 000 руб., у него 90 акций по 1000 руб.,
Сорокин Е.А., сумма 85 000 руб., у него 85 акций по 1000 руб.,
Бурова А.Н., сумма 80 000 руб., у неё 80 акций по 1000 руб.,
Маркин А.А., сумма 50 000 руб., у него 50 акций по 1000 руб.,
Белов О.В., сумма 45 000 руб., у него 45 акций по 1000 руб.,
Иванова Е.С., сумма 35 000 руб., у неё 35 акций по 1000 руб.,
Чернова А.К., сумма 20 000 руб., у неё 20 акций по 1000 руб.,
Кольцов С.П., сумма 15 000 руб., у него 15 акций по 1000 руб.,
Петухов И.С., сумма 18 000 руб., у него 18 акций по 1000 руб.,
Тепляков И.И., сумма 12 000 руб., у него 12 акций по 1000 руб.
· Нажать кнопку Распределение прибыли и внести:
Доля прибыли, идущая на формирование резервов – в 2006 г. – 0,5%, далее по 5%, Доля прибыли на выплату дивидендов – 1,5% в 2006г., и 10%.
Рис. 7. Дефицит наличных средств
· На экране Акционерный капитал нажать кнопку Дефицит для расчета проекта (Рис.7).
8. Выбрать закладку Результаты и в её окне
· сформировать все предлагаемые виды отчетов, проанализировать их,
· с помощью кнопки Отчет создать стандартный отчет по бизнес-плану, внедрить его в текстовый документ Word, загрузить, просмотреть, напечатать (исключая пустые страницы).
9. Выбрать закладку Анализ проекта, используя предусмотренные возможности проанализировать созданный проект.
10. Выбрать закладку Актуализация:
· используя закладку Сбыт, ввести данные по реальному сбыту продукции за 12 месяцев, варьируя данные;
· выполнить пересчет проекта с использованием актуализированных данных, используя значок Расчет в меню в верхней части экрана (для выполнения расчета в окне Актуализированный кэш-фло значок Актуализация до месяцев должен стоять в положении 0);
· просмотреть актуализированный кэш-фло и рассогласование кэш-фло, используя одноименные кнопки окна Актуализация.
Рис.8. Диалоговое окно Акционерный капитал ОАО «Лилия» и Дефицит наличных средств
Рис.9. Отчет Прибыли-убытки
Рис. 10. Дисконтированный кэш-фло
Рис. 11. Баланс ОАО «Лилия»
Рис. 12. Отчет об использовании прибыли
Рис. 13. График окупаемости проекта
Рис. 14. Актуализированные инвестиционные затраты
Вывод:
В целом данный проект дает неплохие результаты, что видно из представленных результатов (рис. 8 – 17). Проект окупается уже на 2 месяце продаж. Индекс прибыльности равен 1492,83. Внутренняя норма рентабельности составила 10000%. Однако очень многое зависит от исхода привлечения акционерного капитала. Также наиболее вероятно, что объемы продаж будут сильно отличаться от объемов, использованных при расчете проекта, поэтому неизвестно как будет происходить реализация проекта. Возможно, что в первые месяцы проекта известность ОАО «Лилия» не будет такой распространенной, на основе которой рассчитан данный проект, и потребуется более длительный срок для захвата определенной доли рынка и налаживания каналов поставок продукции и закупки исходных материалов.
Для принятия к реализации данного проекта необходимо снова провести тщательный анализ рынка и оценить возможности всех конкурентов, а также попытаться установить связи с оптовыми покупателями. Необходимо также рассмотреть привлечение инвестиций как акционерный капитал.
Рис. 15. Финансовые показатели за 2006-2007 годы
Рис. 16. Финансовые показатели за 2007-2009 годы
Рис. 17. Эффективность инвестиций
Дата: 2019-12-10, просмотров: 260.
