Поможем в ✍️ написании учебной работы

Имя

Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Выберите тип работыЧасть дипломаДипломная работаКурсовая работаКонтрольная работаРешение задачРефератНаучно - исследовательская работаОтчет по практикеОтветы на билетыТест/экзамен onlineМонографияЭссеДокладКомпьютерный набор текстаКомпьютерный чертежРецензияПереводРепетиторБизнес-планКонспектыПроверка качестваЭкзамен на сайтеАспирантский рефератМагистерская работаНаучная статьяНаучный трудТехническая редакция текстаЧертеж от рукиДиаграммы, таблицыПрезентация к защитеТезисный планРечь к дипломуДоработка заказа клиентаОтзыв на дипломПубликация статьи в ВАКПубликация статьи в ScopusДипломная работа MBAПовышение оригинальностиКопирайтингДругое

Нажимая кнопку "Продолжить", я принимаю политику конфиденциальности

58

Ведомость результатов от продажи        

Списаны финансовые результаты от продажи продукции

  1   ……..   ……..   …….. 2 …….. …….. …….. 3 …….. …….. ……..

59

Расчет бухгалтерии, претензия         Признана должником фирма «Стандарт»:        

а) сумма штрафа за нарушение условий хозяйственного договора

  1   1 976   76.1   91.1 2 2 155 76.1 91.1 3 1 796 76.1 91.1

б) начислен НДС

1 301 91.2 68.1 2 328 91.2 68.1 3 274 91.2 68.1

60

Выписка из расчетного счета         Поступило на расчетный счет: 1-3       а) от дебиторов в погашение их задолженности - всего     268 100   51   76.1 в том числе:         по основным средствам   59 200     по ценным бумагам   90 000     прочие   118 900    

б) штраф от фирмы «Стандарт» за поставку некачественных материалов

    1     1 976     51     76.1 2 2 155 51 76.1 3 1 796 51 76.1

в) краткосрочная ссуда банка

1 1 029 600 51 66.1 2 1 123 200 51 66.1 3 936 000 51 66.1

61

Расчет бухгалтерии        

Начислен штраф в пользу организации «Контакт» за недопоставку продукции

1 14 080 91.2 76.2 2 15 360 91.2 76.2 3 12 800 91.2 76.2 62 Выписка из расчетного счета        

 

Перечислено с расчетного счета        

а) страховые взносы во внебюджетные фонды - всего

1 113 045 69 51 2 122 325 69 51 3 103 765 69 51 в том числе:        

страховые взносы в Фонд социального страхования РФ

1 9 366 69.1.1 51 2 10 136 69.1.1 51 3 8 598 69.1.1 51

страховые платежи от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

1 3 230 69.1.2 51 2 3 495 69.1.2 51 3 2 965 69.1.2 51

страховые взносы в Пенсионный фонд РФ

1 83 976 69.2 51 2 90 870 69.2 51 3 77 082 69.2 51

страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования РФ

1 16473 69.3 51 2 17824 69.3 51 3 15 120 69.3 51

б) удержанные из заработной платы налоги за ноябрь месяц

1 32 000 68.3 51 2 27 700 68.3 51 3 28 700 68.3 51

в) штраф за недопоставку продукции

1 14 080 76.2 51 2 15 360 76.2 51 3 12 800 76.2 51

г) транспортной организации за доставку продукции

1 53 899 76.2 51 2 58 800 76.2 51 3 49 000 76.2 51 д) за путевку в санаторий 1-3 20 100 76.2 51 е) расходы на рекламу 1-3 1 770 76.2 51

ж) прочим кредиторам

1 278 300 76.2 51 2 303 600 76.2 51 3 253 000 76.2 51

63

Расчет бухгалтерии         Начислен налог на имущество 1-3 8 982 91.2 68.5

64

Справка – расчет бухгалтерии        

Списано в конце месяца сальдо прочих доходов и расходов

1 …….. …….. …….. 2 …….. …….. …….. 3 …….. …….. …….. 65 Расчет бухгалтерии          

Начислен условный расход по налогу на прибыль за декабрь месяц (Приложение 4)

1 …….. 99 68.2   2 …….. 99 68.2   3 …….. 99 68.2 66 Расчет бухгалтерии           Отражено постояяное налоговое обязательство (Приложение 6) 1-3 3 320 99 68.2 67 Расчет бухгалтерии           Отражена сумма отложенного налогового актива за декабрь 1-3 9 700 09 68.2

 

68	Расчет бухгалтерии
	Определена сумма отложенного налогового обязательства за декабрь месяц	1-3	5 300	68.2	77
69	Расчет бухгалтерии
	Списана часть отложенного налогового обязательства	1-3	12 740	77	68.2
70	Расчет бухгалтерии
	Списана часть отложенных налоговых активов	1-3	14 800	68.2	09
71	Выписка из расчетного счета
	Перечислено с расчетного счета
	а) НДС за ноябрь месяц	1	26 728	68.1	51
		2	47 121	68.1	51
		3	14 117	68.1	51
	б) налог на прибыль	1	32 077	68.2	51
		2	34 895	68.2	51
		3	29 077	68.2	51
	в) в погашение краткосрочных ссуд	1-3	290 000	66.1	51
	г) в оплату процентов за кредит	1	35 200	66.1.2	51
		2	38 400	66.1.2	51
		3	32 000	66.1.2	51
	д) в оплату за услуги ELCOM	1	3 300	60.1	51
		2	3 599	60.1	51
		3	3 000	60.1	51
	е) в оплату за обновление СПС «КонсультантПлюс»	1-3	4 500	76.2	51
	ж) в оплату за ремонт копировального аппарата	1-3	910	76.2	51
	з) за расчетно – кассовое обслуживание банку	1	3 410	76.2	51
		2	3 720	76.2	51
		3	3 100	76.2	51
72	Расчет бухгалтерии, книга покупок (Приложение 5)
	Принят к налоговому вычету НДС:	1-3
	а) по основным средствам (оп. 1)		……..	68.1	19.1
	б) по материалам (оп. 14)		……..	68.1	19.3
	в) по консультационным услугам (оп. 2)		……..	68.1	19.4
	г) по командировочным расходам (оп. 38)		……..	68.1	19.5
	д) по услугам ELCOM (оп. 35)		…….	68.1	19.4
	е) по услугам за обновление СПС «КонсультантПлюс» (оп. 36)		……..	68.1	19.4

 

72	ж) по услугам за ремонт копировального аппарата (оп. 37)		……..	68.1	19.4
	з) по транспортным расходам (оп. 54)		…….	68.1	19.4
	и) по рекламе (оп. 55)		……..	68.1	19.4
	к) по аренде (оп. 50)		……..	68.1	19.4
	л) по услугам АО «Энергоресурсы»		……..	68.1	19.4
	Итого		……..
73	Расчет бухгалтерии
	Закрытие счета 99 «Прибыли и убытки» заключительной проводкой в конце года
	выявлена чистая прибыль	1	……..	99	84.1
		2	……..	99	84.1
		3	……..	99	84.1
74	Расчет бухгалтерии
	Закрытие субсчетов счета 90 «Продажи» в конце отчетного года:
	а) субсчета 90.1 «Выручка»	1	……..	90.1	90.9
		2	……..	90.1	90.9
		3	……..	90.1	90.9
	б) субсчета 90.2 «Себестоимость продаж»	1	……..	90.9	90.2
		2	……..	90.9	90.2
		3	……..	90.9	90.2
	в) субсчета 90.3 «НДС»	1	……..	90.9	90.3
		2	……..	90.9	90.3
		3	……..	90.9	90.3
	г) субсчета 90.5 «Общехозяйств-енные расходы»	1	……..	90.9	90.5
		2	……..	90.9	90.5
		3	……..	90.9	90.5
	д) субсчета 90.6 «Коммерческие расходы»	1	……..	90.9	90.6
		2	……..	90.9	90.6
		3	……..	90.9	90.6
75	Расчет бухгалтерии
	Закрытие субсчетов счета 91 «Прочие доходы и расходы» в конце года:
	а) субсчета 91.1	1	……..	91.1	91.9
		2	……..	91.1	91.9
		3	……..	91.1	91.9
	б) субсчета 91.2	1	……..	91.9	91.2
		2	……..	91.9	91.2
		3	……..	91.9	91.2
	Всего по Журналу (определить)		……..

 

 

33

 

Справочная информация

Выписка из формы «Бухгалтерский баланс»

За прошлые периоды, тыс. руб.

(варианты 1-3)

Наименование

Показателя

Код стро

Ки

На 31 декабря

2016 2015 2016 2015 2016 2015

Вариант 1

Вариант 2

Вариант 3

АКТИВ

I .ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ               Нематериальные активы 1110 82 60 90 70 75 68 Результаты исследований и разработок 1120 - - - - - - Основные средства 1130 1685 2125 1838 2010 1532 1870 Доходные вложения в материальные ценности 1140 - - - - - - Финансовые вложения 1150 - - - - - - Отложенные налоговые активы 1160 17 175 18 27 15 49 Прочие внеоборотные активы 1170 - - - - - - Итого по разделу I 1100 1784 2360 1946 2107 1622 1987 П. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ               Запасы 1210 1176 1269 1283 1450 1069 1675 Налог на добавленную стоимость 1220 - 206 - 154 - 67 Дебиторская задолженность 1230 509 300 556 1410 463 1317 Финансовые вложения 1240 - - - - - - Денежные средства и эквиваленты 1250 811 615 822 587 800 907 Прочие оборотные активы 1260 - - - - - - Итого по разделу П 1200 2496 2390 2661 3601 2332 3966 Баланс 1600 4280 4750 4607 5708 3954 5953

ПАССИВ

Ш. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ               Уставный капитал 1310 550 550 600 600 500 500 Переоценка внеоборотных активов 1340 - - - - - - Добавочный капитал (без переоценки) 1350 430 430 470 470 391 391 Резервный капитал 1360 83 83 90 90 75 75 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 1370 692 660 692 660 692 660 Итого по разделу Ш 1300 1755 1723 1852 1820 1658 1626 IY . ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА               Заемные средства 1410 - 100 - 75 - 26 Отложенные налоговые обязательства 1420 9 112 10 98 8 83 Оценочные обязательства 1430 - - - - - - Прочие обязательства 1450 - - - - - - Итого по разделу IY 1400 9 212 10 173 8 109 Y . КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА               Заемные средства 1510 407 412 444 1795 370 1100 Кредиторская задолженность 1520 2109 2403 2301 1920 1918 3118 Оценочные обязательства 1540 - - - - - - Прочие краткосрочные обязательства 1550 - - - - - - Итого по разделу Y 1500 2516 2815 2745 3715 2288 4218 Баланс 1700 4280 4750 4607 5708 3954 5953