Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
© 2018 - 2024
Роль расчетно-кассовых центров в межбанковских расчетах
Организация бухгалтерского учета в коммерческом банке.
Ведущие принципы.
Баланс коммерческого банка.
Структура собственных средств коммерческого банка.
Банковские пассивы и их характеристика.
Критерии депозитной политики коммерческого банка
Принципы управления активами коммерческого банка.
В чем состоит стратегия управления активами банка?
Чистая процентная маржа и ее анализ
Лизинг и его типы.
Факторинг и его экономическая сущность.
Трастовые операции коммерческих банков
Взаимосвязь показателей ликвидности и платежеспособности.
Виды ликвидных активов банка.
Направления анализа ликвидности банка.
Основные приемы анализа деятельности банка.
Основные формы проведения анализа банка.
Виды анализа прибыли банка.
Контрольные вопросы и задания по курсу «Банковское дело»
Вариант выбирать по номеру зачетной книжки, т.е. 1-1, 2-2, …, 11-11, 12-1 и т.д.
Вариант 1. Правовая и экономическая основы деятельности банка
1. Каковы основные этапы становления и развития коммерческих банков в Российской Федерации? Укажите причины и следствия банковских кризисов 1995 и 1998 годов.
2. Охарактеризуйте функциональную и институциональную структуры современной российской банковской системы.
3. Какие функции выполняют банки в рыночном хозяйстве? Проанализируйте эффективность выполнения этих функций российскими коммерческими банками, проиллюстрируйте ваши рассуждения официальными статистическими материалами.
4. Какова структура нормативно-правового поля, регулирующего банковскую деятельность в Российской Федерации?
5. Какие институты осуществляют регулирование деятельности банковских и небанковских кредитных организаций в Российской Федерации?
6. Раскройте содержание банковской и небанковской деятельности.
7. Укажите различия между банковской и небанковской кредитными организациями.
8. Какие требования предъявляет Банк России к учредителям кредитных организаций?
9. Какие виды лицензий и в каком порядке может получить коммерческий банк с момента его образования?
10. В каких случаях Банк России вправе требовать реорганизации коммерческого банка?
11. В каких случаях может быть отозвана лицензия на осуществление банковских операций?
12. Составьте полный перечень штрафных санкций, которым может подвергнуть Банк России кредитную организацию, с указанием основания и ссылками на соответствующие нормативно-правовые документы.
Вариант 2. Ресурсы коммерческого банка и его пассивные операции
1. Проанализируйте тенденции формирования структуры пассивов российских банков с разным масштабом деятельности на основе официальных статистических данных.
2. Составьте перечень нормативно-правовых актов устанавливающих требования к достаточности капитала российских коммерческих банков.
3. Предложите классификацию банковских вкладов с использованием наиболее широкого спектра классификационных признаков.
4. Какие показатели характеризуют устойчивость депозитной базы коммерческого банка? Дайте сравнительную характеристику депозитной базы Банка ААА и Банка ВВВ:
Банк ААА
| Депозит | Входящий остаток | Обороты | Исходящий остаток | Средняя стоимость ресурсов | Норматив отчислений в ФОР | |
| Дебет | Кредит | |||||
| Д1 | 100 000 | 1 780 000 | 1 800 000 | 120 000 | 3 % p.a. | 7 % |
| Д2 | 150 000 | 510 000 | 500 000 | 140 000 | 10 % p.a. | 10 % |
| Д3 | 300 000 | 1 130 000 | 1 140 000 | 310 000 | 5 % p.a. | 10 % |
Банк ВВВ
| Депозит | Входящий остаток | Обороты | Исходящий остаток | Средняя стоимость ресурсов | Норматив отчислений в ФОР | |
| Дебет | Кредит | |||||
| Д1 | 150 000 | 3 500 000 | 3 500 000 | 150 000 | 2 % p.a. | 7 % |
| Д2 | 230 000 | 710 000 | 720 000 | 240 000 | 11 % p.a. | 7 % |
| Д3 | 430 000 | 520 000 | 530 000 | 450 000 | 4 % p.a. | 10 % |
5. Раскройте технологию работы банков на рынке межбанковских кредитов. Каковы правила установления лимитов на банки-контрагенты при проведении операций на рынке МБК? Рассчитайте лимит на основании следующих данных:
| T1 | t2 | t3 | |
| Кассовые активы | |||
| Средства на к/счетах в других банках | |||
| Государственные ценные бумаги | |||
| Кредиты | |||
| Материальные активы | |||
| Совокупные активы | |||
| Депозиты, в том числе неснижаемый остаток | |||
| МБК | |||
| Собственные средства |
6. В каких случаях коммерческому банку может быть предоставлен однодневный расчетный кредит? Кредит под залог ценных бумаг?
7. Какие ценные бумаги входят в Ломбардный список? Как определяется стоимость ценных бумаг в залоговом портфеле?
8. В чем заключается отличие голландского и американского способов проведения кредитных аукционов?
9. Как регламентируются сделки РЕПО с ГКО-ОФЗ?
10. Каковы возможности банков по привлечению ресурсов путем эмиссии ценных бумаг? Нормативные требования?
Вариант 3. Активы и активные операции коммерческого банка
1. Проанализируйте тенденции формирования структуры активов российских банков с разным масштабом деятельности на основе официальных статистических данных.
2. Каковы известные Вам подходы к оценке качества банковских активов?
3. На основе каких данных можно определить рыночную стоимость активов коммерческого банка?
4. Раскройте механизм ценообразования в банковской сфере. Какие этапы включает в себя разработка цены банковского продукта или услуги?
5. Определите минимальную ставку размещения кредитных ресурсов банка, если условия привлечения депозитных ресурсов, фондирующих активную операцию, таковы:
| Вид депозита | Объем привлечения | Ставка привлечения, % годовых | Норма резервирования, % |
| А | |||
| Б |
Вариант 4. Система кредитования юридических и физических лиц
1. Проанализируйте структуру и динамику кредитного портфеля российской банковской системы на основе официальных статистических материалов.
2. Каково содержание кредитной политики коммерческого банка? Какие факторы определяют банковскую кредитную стратегию? Кратко охарактеризуйте этапы кредитного процесса в банке.
3. Предложите систему кредитных лимитов (с указанием факторов риска и их весовых значений) для вновь образующегося банка, если местоположение банка – г. Калининград, а основная клиентура – местные торговые предприятия, пансионаты и дома отдыха, а также несколько мелких туристических фирм.
4. Предложите классификацию банковских кредитов с использованием наиболее широкого спектра классификационных признаков.
5. Предположим, в банк обратился клиент с просьбой о выдаче кредита на следующие нужды:
а) переоборудование производственной линии;
б) пополнение материальных запасов;
в) строительство нового производственного комплекса;
г) расчеты с поставщиками.
Какие кредитные продукты целесообразно порекомендовать в каждом случае?
6. Целесообразно ли использовать классификационные модели (Z-анализ, CART и другие) в современной банковской практике?
7. Предложите и обоснуйте систему коэффициентов и их весовых значений для строительной фирмы, организованной в форме акционерного общества открытого типа, желающей получить кредит сроком на 18 месяцев для пополнения материальных запасов.
8. Каким образом общая величина денежного потока позволяет установить индивидуальный лимит кредитования юридического лица?
9. Определите и обоснуйте лимит кредитования заемщика, обратившегося за трехмесячной ссудой в конце второго квартала, если финансовые показатели за три последних года стабильно попадают во вторую категорию надежности, а величина общего денежного потока изменяется следующим образом (в тыс. руб.):
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |
| 1 год | – 10 | 3 400 | 10 000 | |
| 2 год | 2 600 | 9 800 | ||
| 3 год | 1 000 | 2 200 | 6 300 | 12 000 |
10. Какие факторы учитывают банки при кредитовании физических лиц? Разработайте и обоснуйте свою собственную систему оценки кредитоспособности частных лиц при предоставлении банковского кредита на покупку автомобиля среднего класса в размере 50 % от стоимости, сроком на 2 года.
11. Дайте сравнительную характеристику способов обеспечения возвратности банковских кредитов.
12. Предположим, что рыночная стоимость предмета залога стабильна и достаточна для покрытия основной суммы долга и процентов в соответствии с условиями кредитного договора. Является ли такая ссуда достаточно обеспеченной с точки зрения органов банковского надзора?
13. Каковы возможные варианты действий банка (и их последствия) в случае задержки процентных платежей по ссуде на срок более 30 дней, при наличии договора о залоге недвижимости и банковской гарантии?
14. Как формируется и используется резерв на покрытие возможных убытков по ссудам?
Вариант 5. Банковские операции с ценными бумагами
1. Каков порядок регулирования банковской деятельности на рынке ценных бумаг?
2. Какие операции с ценными бумагами может осуществлять кредитная организация при наличии банковской лицензии? Для чего необходима лицензия ФКЦБ?
3. Каков порядок выпуска коммерческим банком собственных акций, облигаций, сертификатов, векселей?
4. Дайте развернутую характеристику операций банков с векселями. Каковы условия и порядок приема векселей к учету?
5. Раскройте технологию проведения операций банков с государственными ценными бумагами.
6. В чем заключается технический анализ ценных бумаг?
7. Какие показатели учитываются при фундаментальном анализе ценных бумаг?
8. Каковы цели участия коммерческих банков в сделках с производными финансовыми инструментами?
9. Что представляет собой андеррайтинг?
10. В чем заключается преимущество диверсификации инвестиционного портфеля?
11. Сопоставьте пассивную и агрессивную инвестиционную стратегии банка.
12. Как формируется и используется резерв, создаваемый под обесценение ценных бумаг?
Вариант 6. Валютные операции коммерческого банка
1. Каков порядок получения банковских лицензии на осуществление операций с валютными ценностями?
2. В каких основных направлениях ведут банки деятельность на валютном рынке?
3. Предложите классификацию валютных операций банков с использованием наиболее широкого спектра классификационных признаков.
4. Оцените влияние фундаментальных (долгосрочных) и конъюнктурных (краткосрочных) факторов на сложившуюся за последний месяц динамику курса рубля по отношению к основным иностранным валютам.
5. Что такое валютный арбитраж? Придумайте схему валютного арбитража со сроком не более 1 месяца, обеспечивающую наибольшую доходность в сложившихся экономических условиях (используйте информацию о разнице валютных курсов и процентных ставок на региональных площадках).
6. В каких случаях банк имеет короткую или длинную валютную позицию? Каковы требования Банка России в отношении открытой валютной позиции? Определите тип и величину открытой валютной позиции банка, а также ее соответствие требованиям ЦБ РФ, если собственный капитал банка составляет 13 802 468 тыс. руб.:
| Валюта | Требования | Обязательства |
| А | 5 600 000 | 3 380 000 |
| В | 26 056 872 | 25 476 872 |
7. Дайте определение валютного риска. Как можно измерить степень риска по каждой валюте?
Предположим, банк имеет короткую долларовую позицию в размере 200000 тыс. руб., в течение дня курс изменился с 31,5 до 31,6 руб. за доллар США. Как повлияет заданное изменение рыночной конъюнктуры на финансовое положение банка?
8. Как соотносятся риски по отдельно взятым валютам и по банковскому валютному портфелю в целом? Почему?
9. Банк принял решение о предоставлении кредита в иностранной валюте сроком на 1 год. Перечислите все возможные методы (и инструменты) хеджирования валютного риска, которые может использовать банк в данном случае.
10. Каков общий порядок осуществления валюто-обменных операций?
11. В чем состоят функции коммерческого банка как агента валютного контроля?
12. В чем заключаются особенности расчетных операций в иностранной валюте?
Вариант 7. Расчетно-кассовые операции коммерческого банка
1. Составьте перечень и укажите особенности всех известных Вам видов банковских счетов, открываемых резидентам и нерезидентам.
2. Каков общий срок проведения безналичных расчетов (платежей) в пределах территории РФ? В пределах субъекта РФ?
3. Какие формы безналичных расчетов предусмотрены «Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации» №2-П от 12 апреля 2001 г.? Какие расчетные документы используются при осуществлении безналичных расчетов? Заполните таблицу:
| № п/п | Форма расчетов | Достоинства | Недостатки | Сфера применения |
4. В течение какого срока принимаются банком расчетные документы?
5. В каком порядке осуществляются расчеты через расчетную сеть Банка России?
6. На основании каких документов может проводиться списание средств с банковских счетов клиентов в бесспорном порядке?
7. В каком порядке сдается денежная наличность с целью зачисления на банковский счет клиента? Какие сроки установлены для сдачи предприятиями наличных денег в банк?
8. Каков порядок установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятия? В каких случаях предприятиям предоставляется право хранить в своих кассах наличность сверх установленных лимитов?
9. Может ли предприятие расходовать кассовую выручку без сдачи в банк? В каком порядке?
10. Каков порядок приема наличных денег в кассу банка? Что происходит, если банковским кассиром обнаруживаются неплатежные или сомнительные денежные знаки? Каков порядок зачисления поступивших в кассу банка денег на счета клиентов?
11. Как осуществляется выдача наличных денег из кассы банка юридическим лицам? Какова процедура полистного пересчета денег при получении их клиентом в банке?
12. Каков порядок работы банка с денежной наличностью по обслуживанию клиентов – физических лиц?
13. Как часто банки проверяют соблюдение предприятиями кассовой дисциплины и условий работы с денежной наличностью? Каков минимальный период, за который банк рассматривает состояние кассовой дисциплины предприятия на месте?
14. Какие вопросы рассматриваются при проверке соблюдения порядка ведения кассовых операций на предприятии?
15. Каким образом оформляются результаты проверки кассовой дисциплины?
16. Какие меры финансовой и административной ответственности применяются в случае нарушения порядка ведения кассовых операций на предприятии?
Вариант 8. Прочие банковские операции
1. Предложите классификацию трастовых операций с использованием наиболее широкого спектра классификационных признаков.
2. Составьте перечень действующих нормативно-правовых документов, регламентирующих банковские услуги по доверительному управлению.
3. Что представляют собой ОФБУ? Каковы источники и порядок их формирования?
4. В чем состоят отличия доверительного управления от агентских услуг? Как определяется вознаграждение банка за указанные операции?
5. В чем заключаются услуги депозитария? Каковы регуляторные требования к организации его деятельности?
6. Перечислите отличительные особенности лизинговой сделки. Какие из них являются определяющими для классификации сделки как лизинговой с точки зрения действующего законодательства?
7. Проведите сравнительный анализ известных Вам форм лизинга по максимально широкому спектру признаков.
8. Проанализируйте возможные выгоды и недостатки лизинга для основных участников сделки. Какими льготами могут воспользоваться участники лизинга?
9. Из каких элементов складываются лизинговые платежи? Приведите расчеты сравнительной эффективности лизинговой сделки, банковского кредита и покупки оборудования за счет собственных средств.
10. В чем заключается разница между факторингом поставщика и факторингом покупателя (плательщика)? Перечислите другие признаки классификации факторинговых сделок, охарактеризуйте соответствующие разновидности факторинга.
11. Какие этапы в организации факторинговых операций можно выделить? Какие виды аналитической и организационной деятельности необходимы для проведения факторинга?
12. В чем состоит принципиальное отличие форфейтинга от факторинга?
Вариант 9. Управление ликвидностью коммерческого банка
1. Дайте определения следующим понятиям: «платежеспособность», «ликвидность банка», «ликвидность банковского баланса».
2. Какие показатели используются для оценки статической и динамической ликвидной позиции банка?
3. Каковы нормативы, установленные ЦБ РФ для регулирования ликвидности? Определите их экономическое содержание, порядок расчета и целевое назначение.
4. Оцените риск потери ликвидности методом разрывов в сроках погашения требований и обязательств:
| Активы | Обязательства | |
| просроченные | 10 000 | |
| до востребования | 150 000 | 149 000 |
| со сроком погашения 1 день | 431 000 | 329 000 |
| со сроком погашения 2–7 дней | 548 000 | 557 000 |
| со сроком погашения 8–30 дней | 592 000 | 595 000 |
| со сроком погашения 31–90 дней | 570 000 | 570 500 |
| со сроком погашения 91–180 дней | 430 000 | 480 000 |
| со сроком погашения 181 дней – 1 год | 640 000 | 635 000 |
| со сроком погашения 1–3 года | 780 000 | 530 000 |
| со сроком погашения более 3 лет | 320 000 | 295 000 |
| без срока | 150 000 | 150 000 |
5. Назовите основные достоинства и недостатки применения коэффициентного метода при анализе ликвидности.
6. Какие факторы влияют на потребности банка в ликвидных средствах?
7. Дайте определение риску несбалансированной ликвидности, выделите его составляющие и раскройте механизм влияния на показатели деятельности банка.
8. Раскройте содержание метода общего фонда средств, опишите его схему, выделите основные достоинства и недостатки.
9. Классифицируйте активы банка по степени их ликвидности. Охарактеризуйте первичный и вторичный резервы ликвидности: их состав и значение для банка. Классифицируйте пассивы по степени их стабильности. Раскройте содержание метода распределения активов, опишите его схему, выделите основные достоинства и недостатки.
10. Раскройте зависимость методов управления банковской ликвидностью от масштаба деятельности банка.
Вариант 10. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
1. Проанализируйте структуру банковских доходов и расходов и ее динамику:
| t1 | t2 | t3 | t4 | |
| Доходы – всего, % | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| в том числе: | ||||
| проценты полученные | 11,4 | 13,1 | 17,4 | 16,4 |
| доходы, полученные от операций с ценными бумагами | 8,1 | 6,5 | 10,6 | 13,9 |
| доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями | 40,1 | 32,7 | 30,9 | 29,9 |
| штрафы, пени, неустойки | 0,2 | 0,5 | 0,5 | 0,2 |
| прочие доходы, в том числе: | 40,2 | 47,2 | 40,6 | 39,6 |
| восстановление сумм со счетов фондов и резервов | 33,5 | 41,1 | 33,2 | 30,3 |
| комиссия полученная | 2,9 | 3,0 | 3,5 | 3,4 |
| Расходы – всего, % | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| в том числе: | ||||
| проценты, уплаченные за привлеченные кредиты | 0,9 | 1,0 | 1,1 | 0,9 |
| проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным ресурсам | 2,1 | 2,4 | 2,4 | 2,1 |
| проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам | 6,0 | 3,5 | 4,8 | 5,1 |
| расходы по операциям с ценными бумагами | 2,7 | 3,1 | 4,2 | 5,8 |
| расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями | 39,8 | 32,7 | 31,4 | 33,0 |
| расходы на содержание аппарата управления | 3,3 | 4,4 | 6,4 | 6,4 |
| штрафы, пени, неустойки | 0,1 | 0,3 | 0,1 | 0,0 |
| прочие расходы, в том числе: | 45,1 | 52,6 | 49,6 | 46,7 |
| отчисления в фонды и резервы | 37,6 | 45,3 | 40,7 | 37,3 |
| комиссия уплаченная | 0,3 | 0,3 | 0,5 | 0,5 |
2. По каким формулам определяется фактическая и достаточная процентная маржа коммерческого банка? Как найти «точку безубыточности» банка?
3. Как можно вычислить изменение чистого процентного дохода при изменении рыночных процентных ставок? Определите изменение банковского чистого процентного дохода по инструментам со сроком переоценки менее 1 года, если изменение рыночной процентной ставки составит + 3 % годовых:
| Горизонт | RSA | RSL |
| 1 день | ||
| 1 день – 3 месяца | ||
| 3 месяца – ½ года | ||
| ½ года – 1 год | ||
| 1 год – 3 года | ||
| 3 года – 5 лет | ||
| более 5 лет | ||
| Итого: |
4. Для чего необходим расчет длительности (дюрации) финансовых инструментов? Как рассчитать длительность банковского портфеля активов?
5. Определите разрыв длительности (дюрации) банковских активов и пассивов, укажите, благоприятна ли заданная структура банковского баланса в условиях роста рыночных процентных ставок? Почему?
| Объем | Срок | Промежуточные платежи | Ставка процента | |
| Касса | 15 000 | - | - | - |
| Ссуда | 40 000 | 2 года | проценты погашаются ежегодно | 21 % |
| Ценные бумаги | 35 000 | ½ года | - | 18 % |
| Прочие активы | 5 000 | - | - | - |
| Трансакционные депозиты | 45 000 | - | - | 2 % |
| МБК | 10 000 | ¼ года | - | 10 % |
| Облигации | 25 000 | 2 года | проценты выплачиваются ежеквартально | 19 % |
| Капитал | 15 000 | - | - | - |
6. Как может повлиять позитивная динамика рыночных процентных ставок на рыночную стоимость твердопроцентных финансовых инструментов с различной длительностью? В каком качестве здесь выступает показатель длительности (дюрации)?
7. В каких случаях банк иммунизирован к процентному риску? Перечислите возможные методы хеджирования процентного риска.
8. Нарисуйте схему факторного анализа рентабельности банковских операций.
9. Чем определяется волатильность показателей рентабельности банковской деятельности? Дайте краткую характеристику основным банковским рискам.
10. Какова методика определения прибыльности функциональных подразделений банка? Как формируются центры прибыльности и центры затрат? Какова роль Казначейства? Как устанавливаются трансфертные цены на банковские ресурсы?
11. Каков алгоритм расчета себестоимости банковских продуктов и услуг? Как отражаются накладные расходы в системе учета прибыльности продуктов?
12. Каковы базовые подходы к оценке прибыльности банковского клиента?
Вариант 11. Безопасность коммерческого банка
1. Сформулируйте понятие безопасности коммерческого банка.
2. Какова правовая основа обеспечения безопасности коммерческого банка?
3. Предложите расширенную классификацию видов, субъектов и объектов угроз безопасности коммерческого банка.
4. С учетом каких принципов должна проектироваться система безопасности?
5. Каков алгоритм выработки решений по организации системы обеспечения безопасности банка?
6. Каковы основные направления деятельности службы безопасности коммерческого банка?
7. Как выглядит типовая структура службы безопасности крупного коммерческого банка?
8. Как организуется взаимодействие службы безопасности и других функциональных подразделений банка?
9. Какова методика оценки экономического ущерба от реализации различного вида угроз?
10. Как определяются оптимальные затраты на организацию и поддержание в рабочем состоянии системы обеспечения безопасности банка?
Дата: 2016-09-30, просмотров: 250.