ВСЕРОССИЙСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ АКАДЕМИЯ
КУРСОВАЯ РАБОТА
По курсу : Финансовое право
на тему:
Контрольно-надзорные функции Банка России
Выполнил:
студент очного отделения
юридического факультета ВГНА
группы ЮО-304 К.А. Тимощук
Проверил:
Москва 2009
План
Введение
1. Банковский надзор, как неотъемлемая функция Центрального банка
1.1 Цели, задачи и принципы банковского надзора
1.2 Формы и виды банковского надзора
1.3 Системы банковского надзора
2. Валютный контроль и валютное регулирование
3. Структурные подразделения Банка России и порядок осуществления ими контрольно-надзорных функций
3.1 Правовой статус органов, осуществляющих банковский надзор
3.2 Порядок проведения проверок кредитных организаций
3.3 Международное сотрудничество в области банковского надзора
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Актуальность выбранной темы, обусловлена необходимостью в детальном изучении особенностей банковского надзора, валютного контроля и регулирования, определению их места в механизме контрольно-надзорной деятельности Центрального Банка, что способствует развитию научного компонента и может иметь вполне осязаемые практические результаты, связанные с улучшением контрольно-надзорной деятельности в нашем государстве.
Целью данной работы является определение, рассмотрение и анализ основных контрольно-надзорных функций Банка России.
Для достижения поставленной цели, нами решались следующие задачи:
- Определение целей, задач и принципов банковского надзора, как проявления контрольно-надзорной функции Центрального Банка.
- Рассмотрение форм и видов банковского надзора.
- Изучение существующих систем банковского надзора и поверхностный анализ их эффективности.
- Рассмотрение валютного контроля и валютного регулирования, как неотъемлемой функции ЦБ.
- Оценка правового статуса органов осуществляющих банковский надзор.
- Рассмотрение ключевых этапов и принципов проведения проверок кредитных организаций.
- Обзор международного сотрудничества в области банковского надзора.
В ходе выполнения данной работы, использовались следующие методы:
аналитический, сравнительный, изучение нормативно-правовой базы, изучение монографических публикаций и статей, конкретно-исторический, обобщения.
Банковский надзор, как неотъемлемая функция Центрального банка
Системы банковского надзора
При организации системы банковского надзора большое значение придается предоставлению кредитными учреждениями информации о своей деятельности (рис.1)
В силу особенностей своей деятельности банк является достаточно закрытым учреждением. Требования к раскрытию информации включают необходимость опубликования регулярных финансовых отчетов, или объявления текущих результатов. Необходима также детальная проверка банков инспекторами, результаты которой не могут быть полностью опубликованы из соображений коммерческой тайны. Здесь особенно важен вопрос о разрешении одних бухгалтерских стандартов и методов обработки данных. Кроме того, достоверность информации может быть поставлена под сомнение, из-за возможности представления заведомо неверных данных или из сокрытия, что достаточно часто случается в практике банковского надзора.
Известны следующие системы банковского надзора:
1) Центральный Банк разделяет обязанности по надзору с другими государственными органами – смешенная система. (США, Франция, Германия, Япония)
2) Надзор осуществляет исключительно Центральный Банк. (Италия, Нидерланды, Россия)
3) Органы надзора отделены от Центрального Банка. (Канада, Швейцария)[11]
Во всех трех группах есть страны, экономика в которых процветает и банковская система достаточно стабильна и надежна. Различия в организации системы банковского контроля в значительно степени связаны с их историческими традициями и национальными особенностями.
Заключение
В заключение проведенного нами исследования целесообразно привести следующие итоговые положения: банковский надзор является неотъемлемой функцией Центрального Банка, о чем свидетельствует фактическое содержание данного термина и определение, предлагаемое нормативными актами. Цели и задачи банковского надзора, способствуют созданию условий для более эффективного функционирования банковской системы. Принципы банковского надзора, базируются на понятиях законности, стабильности и беспристрастности. Основными формами банковского надзора, являются наблюдение, предполагающее дистанционный характер контроля и проверка, как проявление непосредственного контроля. В свою очередь, разновидность банковского надзора, обусловлена субъектом его осуществления. Системы банковского надзора, подразделяются на группы, в зависимости от степени участия Центрального банка в осуществлении надзора. Иным проявлением контрольно-надзорной функции Банка России, является валютный контроль и валютное регулирование. Данная функция, включает в себя контроль за валютными операциями, воздействие на валютный курс национальной валюты, ограничение использования иностранной валюты. Надзорные функции Банка России, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Проверки кредитных организаций носят строго регламентированный характер, включают в себя ряд этапов и преследуют основную цель - оценить на месте общее состояние кредитной организации.
В рамках развития банковского надзора, осуществляется ряд международных мероприятий; оказание сотрудничества с целью выработки принципов функционирования систем банковского надзора, направленных на предотвращение возникновения глобальных кризисных ситуаций.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.04.2009) "О банках и банковской деятельности"
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.07.2009, с изм. от 22.09.2009) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
3. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
4. Инструкция Центрального банка РФ от 25 августа 2003г. № 105-И (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.01.2005 N 1543-У) «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации».
5. Письмо ЦБ РФ от 02.11.2007 N 173-Т "О рекомендациях Базельского Комитета по банковскому надзору"
6. Решение Совета директоров Центрального банка РФ от 10.08.2004 г., протокол № 21.
7. Российская газета. 2006. 1 августа.
8. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М. ДеКА, 2000, кн.2.
9. Ерпылёва Н.Ю. Международное Банковское право. М., 2004 г. С. 144
10. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебник М., 2003 С. 81-82
11. Антипова О.Н. Стандарты банковского надзора в России. - М.: ЦПП Банка России, 2002. - С. 69.
12. Карасева М.В. Финансовое право. Общая часть: Учебник. - М.: Юристъ, 2001. - С.176.
13. Тедеев А. А. Банковское право. Эксмо, 2005 г. - С.92.
14. Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2007.
15. Экономика и жизнь, 1999, No. 23, с. 18.
16. Официальный сайт Базельского комитета (http:// www. bis. Org / bcbs / history.htm)
17. http://www.bankcollege.ru/about/publications/208/
18. http://www.bbc.co.uk/crime/caseclosed/1997.shtml
19. http://www.bbc.co.uk/crime/caseclosed/nikleson.shtml
[1] Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М. ДеКА, 2000, кн.2, с.62-65.
[2] Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебник М., 2003 С. 81-82.
[3] Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М. ДеКА, 2000, кн.2, с.17.
[4] http://www.bankcollege.ru/about/publications/208/
[5] Официальный сайт Базельского комитета ( http://www.bis.org/bcbs/history.htm )
[6] Письмо ЦБ РФ от 02.11.2007 N 173-Т "О рекомендациях Базельского Комитета по банковскому надзору"
[7] Антипова О.Н. Стандарты банковского надзора в России. - М.: ЦПП Банка России, 2002. - С. 69.
[8] Карасева М.В. Финансовое право. Общая часть: Учебник. - М.: Юристъ, 2001. - С.176.
[9] Инструкция Центрального банка РФ от 25 августа 2003г. № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации».
[10] Тедеев А. А. Банковское право. Эксмо, 2005 г. - С.92.
[11] Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М. ДеКА, 2000, кн.2, с.21.
[12] Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2007. — 495 с
[13] Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2007. — 496 с
[14] Российская газета. 2006. 1 августа.
[15] Экономика и жизнь, 1999, No. 23, с. 18.
[16] Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ
[17] Решение Совета директоров Центрального банка РФ от 10.08.2004 г., протокол № 21.
[18] Ерпылёва Н.Ю. Международное Банковское право .М., 2004 г. С. 144
[19] http://www.bbc.co.uk/crime/caseclosed/nikleson.shtml
[20] К числу этих государств относятся: Бельгия, Канада, Франция, Германия, Италия, Япония, Нидерланды, Швеция, Великобритании и США.
[21] http://www.bbc.co.uk/crime/caseclosed/1997.shtml
ВСЕРОССИЙСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ АКАДЕМИЯ
КУРСОВАЯ РАБОТА
По курсу : Финансовое право
на тему:
Контрольно-надзорные функции Банка России
Выполнил:
студент очного отделения
юридического факультета ВГНА
группы ЮО-304 К.А. Тимощук
Проверил:
Москва 2009
План
Введение
1. Банковский надзор, как неотъемлемая функция Центрального банка
1.1 Цели, задачи и принципы банковского надзора
1.2 Формы и виды банковского надзора
1.3 Системы банковского надзора
2. Валютный контроль и валютное регулирование
3. Структурные подразделения Банка России и порядок осуществления ими контрольно-надзорных функций
3.1 Правовой статус органов, осуществляющих банковский надзор
3.2 Порядок проведения проверок кредитных организаций
3.3 Международное сотрудничество в области банковского надзора
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Актуальность выбранной темы, обусловлена необходимостью в детальном изучении особенностей банковского надзора, валютного контроля и регулирования, определению их места в механизме контрольно-надзорной деятельности Центрального Банка, что способствует развитию научного компонента и может иметь вполне осязаемые практические результаты, связанные с улучшением контрольно-надзорной деятельности в нашем государстве.
Целью данной работы является определение, рассмотрение и анализ основных контрольно-надзорных функций Банка России.
Для достижения поставленной цели, нами решались следующие задачи:
- Определение целей, задач и принципов банковского надзора, как проявления контрольно-надзорной функции Центрального Банка.
- Рассмотрение форм и видов банковского надзора.
- Изучение существующих систем банковского надзора и поверхностный анализ их эффективности.
- Рассмотрение валютного контроля и валютного регулирования, как неотъемлемой функции ЦБ.
- Оценка правового статуса органов осуществляющих банковский надзор.
- Рассмотрение ключевых этапов и принципов проведения проверок кредитных организаций.
- Обзор международного сотрудничества в области банковского надзора.
В ходе выполнения данной работы, использовались следующие методы:
аналитический, сравнительный, изучение нормативно-правовой базы, изучение монографических публикаций и статей, конкретно-исторический, обобщения.
Дата: 2019-07-30, просмотров: 220.
