Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
© 2018 - 2024
| Дата
| № п/п | Содержание операции | Сумма, руб. | Корреспондирующие счета | Документы | |
| Дебет | Кредит | |||||
| 10.04 | 1 | Регистрация организации: | Учредительный договор; Устав; Карточка с образцами подписей и оттиска печати; Заявление на открытие расчетного счета | |||
| Отражена дебиторская задолженность учредителя Кабанова А.А. по вкладу в уставный капитал ООО “АвтоДиск”. | 300000 | 75.1.1 | 80 | Учредительный договор; Устав | ||
| Отражена дебиторская задолженность учредителя Масленовой Т.В. по вкладу в уставный капитал ООО “АвтоДиск”. | 200000 | 75.1.2 | 80 | Учредительный договор; Устав | ||
| 15.04 | 2 | Приняты в качестве вклада в уставный капитал денежные средства от учредителя Кабанова А.А. (погашена дебиторская задолженность Кабанова А.А.). | 300000 | 51 | 75.1.1 | Выписка банка; копия платежного поручения; объявление на взнос наличными |
| 17.04 | 3 | Приняты в счет вклада в уставный капитал (оприходованы) объекты основных средств от учредителя Масленовой Т.В. . (погашена дебиторская задолженность Масленовой Т.В.). | 200000 | 08 | 75.1.2 | Акт приемки-передачи основных средств; накладная |
| 18.04 | 4 | Отражены услуги: | ||||
| транспортной организации ООО “Транс” по доставке оборудования. | 3000 | 08 | 60.2 | Накладная; счет | ||
| по техническому осмотру поступившего оборудования. | 4000 | 08 | 60.3 | Накладная; счет | ||
| 18.04 | 5 | Отражен НДС: | ||||
| по услугам транспортной организации ООО “Транс”. | 600 | 19 | 60.2 | Счет-фактура | ||
| по техническому осмотру поступившего оборудования. | 800 | 19 | 60.3 | Счет-фактура | ||
| 19.04 | 6 | Оплачено: | ||||
| транспортной организации ООО “Транс” за доставку оборудования. | 3600 | 60.2 | 51 | Выписка банка; копия платежного поручения | ||
| за технический осмотр поступившего оборудования. | 4800 | 60.3 | 51 | Выписка банка; копия платежного поручения | ||
| 21.04 | 7 | Приняты в эксплуатацию объекты основных средств. | 207000 | 01 | 08 | Акт приемки-передачи основных средств; инвентарная карточка учета осн. cредств; акт ввода в эксплуатацию |
| 23.04 | 8 | Приобретены нематериальные активы. | 10000 | 08.5 | 60 | Лицензионный договор; договор купли-продажи |
| 24.04 | 9 | Внесена плата за государственную регистрацию права собственности на объект. | 1000 | 76 | 51 | Выписка банка; копия платежного поручения |
| 24.04 | 10 | Плата за государственную регистрацию отнесена на увеличение стоимости приобретенного объекта. | 1000 | 08.5 | 76 | Бухгалтерская справка; документы, подтверждающие право собственности на объект |
| 24.04 | 11 | Отражен НДС по приобретенным нематериальным активам. | 2000 | 19 | 60 | Счет-фактура |
| 25.04 | 12 | Оплачено за приобретенные нематериальные активы. | 12000 | 60 | 51 | Выписка банка; копия платежного поручения |
| 26.04 | 13 | Оприходованы приобретенные нематериальные активы. | 11000 | 04 | 08.5 | Инвентарная карточка; Акт приемки-передачи нематериальных активов |
| 27.04 | 14 | Поступило: | ||||
| от базы снабжения №1 титан листовой в количестве 200 т. | 35000 | 15 | 60 | Накладная; счет | ||
| от базы снабжения №2 металлопластик в количестве 150 т. | 20000 | 15 | 60 | Накладная; счет | ||
| 27.04 | 15 | Отражен НДС по: | ||||
| материалам базы снабжения №1 | 7000 | 19 | 60 | Счет-фактура | ||
| материалам базы снабжения №2 | 4000 | 19 | 60 | Счет-фактура | ||
| 28.04 | 16 | Оплачены счета: | ||||
| базы снабжения №1 | 42000 | 60 | 51 | Выписка банка; копия платежного поручения | ||
| базы снабжения №2 | 24000 | 60 | 51 | Выписка банка; копия платежного поручения | ||
| 29.04 | 17 | Отпущены в производство титан листовой и металлопластик в количестве 350 т. по учетной цене. | 45000 | 10 | 15 | Накладная |
| 29.04 | 18 | Отпущены в производство титан листовой и металлопластик в количестве 350 т. по учетной цене. | 45000 | 20 | 10 | Лимитно-заборная карта; накладная |
| 29.04 | 19 | Отражено отклонение фактической себестоимости от учетной цены. | 10000 | 16 | 15 | Расчет бухгалтерии |
| 29.04 | 20 | Списано на производство отклонение фактической себестоимости от учетной цены. | 10000 | 20 | 16 | Расчет бухгалтерии |
| 29.04 | 20.1 | Перечислены денежные средства с расчетного счета в кассу для выдачи подотчетному лицу. | 5000 | 50 | 51 | Выписка банка; приходный кассовый ордер |
| 30.04 | 21 | Выданы подотчетному лицу суммы для покупки материалов на цеховые нужды. | 5000 | 71 | 50 | Расходный кассовый ордер; Приказ |
| 30.04 | 22 | Израсходовано подотчетным лицом на материалы для ремонта основных средств. | 4800 | 23 | 71 | Накладная; чек |
| 30.04 | 23 | Приняты к зачету на уменьшение задолженности в бюджет суммы НДС по оприходованным и оплаченным производственным запасам, нематериальным активам и основным средствам. | 14400 | 68 | 19 | Счет-фактура |
| 30.04 | 24 | Возвращена неиспользованная подотчетным лицом сумма. | 200 | 50 | 71 | Приходный кассовый ордер; авансовый отчет |
| 30.04 | 24.1 | Перечислена неиспользованная сумма подотчетным лицом сумма из кассы на расчетный счет. | 200 | 51 | 50 | Выписка банка; Расходный кассовый ордер; |
Дата: 2019-07-30, просмотров: 277.