На сегодняшний день рынок оборудования беспроводного доступа представлен большим разнообразием производителей. Выбор того или иного производителя должен проводится с учетом множества факторов, основные из них это: годность оборудования для реализации данного проекта, используемая технология, совместимость с другим оборудованием, стоимость оборудования. При сравнении различных систем радио доступа большое преимущество имеет продукция фирмы D-Link. D-Link - в своём классе предлагает лучшие решения для беспроводных ЛВС:
1. Безопасность;
2. Расширяемость;
3. Управление;
4. Продвинутые возможности;
5. Высочайшая скорость;
6. Масштабируемость.
Решение D-Link создает отдельные полностью беспроводные сети, обеспечивая мобильность пользователей и увеличивая их продуктивность быстро и экономически эффективно. Решение основано на беспроводных продуктах стандартов IEEE 802.11n, предназначенных для организации связи в пределах здания. Эти продукты включают в себя точки радиодоступа, антенны и аксессуары, а также средства управления сетью.
Проект будет финансироваться из собственных средств компании. Установкой и обслуживанием будут заниматься местные специалисты, работающие в данной компании.
Для реализации данного проекта потребуется использовать различное оборудование. Перечень и краткое описание применения оборудования с соответствующими стоимостными показателями приведены ниже.
5.3 Финансовый план
5.3.1 Расчет капитальных вложений
Затраты по капитальным вложениям на реализацию проекта включают в себя затраты на приобретение основного оборудования, монтаж оборудования, транспортные расходы и проектирование, и рассчитывается по формуле:
(5.1)
где: КО – капитальные вложения на приобретение основного оборудования;
КМ. – расходы по монтажу оборудования;
КТР – транспортные расходы;
КПР – затраты на проектирование
Общий перечень необходимого основного оборудования и его стоимость приведены в таблице 5.1
Таблица 5.1 - Смета затрат на приобретение основного оборудования для реализации проекта.
| Наименование | Количество, шт. | Цена за ед., тенге | Сумма, тенге (без НДС) |
| Беспроводная точка доступа DWL-8600AP | 6шт | 110 000 | 660 000 |
| ADSL D-Link 2500U | 2шт | 10 000 | 20 000 |
| Беспроводной коммутатор DWS-4026 | 1шт | 200 000 | 150 000 |
| Fujitsu-Siemens PRIMERGY TX200 S3 | 2шт | 400 000 | 800 000 |
| Кабельная продукция UTP 5e | 200 м | 35 | 7 000 |
| Прочие материалы | 100 000 | ||
| ИТОГО: | 1 737 000 |
Транспортные расходы, составляют 3% от стоимости всего оборудования и рассчитываются по формуле:
тенге
Монтаж оборудования, пуско-наладка производится инженерами-монтажниками, расходы составляют 1% от стоимости всего оборудования и рассчитываются по формуле:
тенге
Расходы по проектированию и разработке проекта составляют 0,5% от стоимости всего оборудования и рассчитываются по формуле:
тенге
Общая сумма капитальных вложений по реализации проекта составляет:
тенге
5.3.2 Эксплуатационные расходы
Текущие затраты на эксплуатацию данной системы связи определяются по формуле:
(5.2)
где ФОТ – фонд оплаты труда;
ОС – отчисления на соц. нужды;
ОАО – амортизационные отчисления;
Э – электроэнергия для производственных нужд;
Н – накладные затраты;
Фонд оплаты труда
В штате данного проекта состоят 2 инженера-техника. Месячная зарплата у инженера-техника составляет 70 000 тенге. Заработная плата сотрудников приведена в таблице 5.2
Таблица 5.2 – Заработная плата сотрудников
| Должность | Количество | Месячная заработная плата, тенге | Годовая заработная плата, тенге |
| Инженер-техник | 2 | 70 000 | 1 680 000 |
Затраты по оплате труда состоят из основной и дополнительной заработных плат и рассчитываются по формуле:
(5.3)
где:
Зосн - основная заработная плата,
Здоп - дополнительная заработная плата.
Основная заработная плата в год состовляет:
Зосн =1 680 000 тенге
Дополнительная заработная плата составляет 10% от основной заработной платы и рассчитывается по формуле:
(5.4)
тенге
Общий фонд оплаты труда за год составит:
ФОТ=1 680 000 + 168 000 =1 848 000 тенге
Расчет затрат по социальному налогу
В соответствии со статьей 385 Налогового кодекса РК социальный налог составляет 11% от начисленных доходов и рассчитывается по формуле:
(5.5)
где ПО – отчисления в пенсионный фонд.
ФОТ – фонд оплаты труда
0,11 – ставка на социальные нужды
Отчисления в пенсионный фонд составляют 10% от ФОТ, социальным налогом не облагаются и рассчитываются по формуле:
(5.6)
тенге
Тогда социальный налог будет равен
тенге
Расчет затрат на амортизацию
Амортизационные отчисления берутся исходя из того, что норма амортизации на оборудование связи составляет 25% и вычисляются по следующей формуле:
(5.7)
Где НА- норма амортизации;
∑К – стоимость оборудования;
Тогда амортизационные отчисления составляют:
тенге
Расчет затрат на электроэнергию
Затраты на электроэнергию для производственных нужд в течение года, включают в себя расходы электроэнергии на оборудование и дополнительные нужды и рассчитываются по формуле:
, (5.8)
Где: ЗЭЛ.ОБОР. – затраты на электроэнергию для оборудования;
ЗДОП.НУЖ. – затраты на дополнительные нужды;
Затраты электроэнергии на оборудование рассчитывается по формуле
, (5.9)
где: W – потребляемая мощность, W=16,8кВт;
Т – время работы;
S – тариф, равный 1 кВтч=12тг
24 – количество рабочих дней в месяце;
12 – количество месяцев в году.
тенге
Затраты на дополнительные нужды составляют 5% от затрат на электроэнергию оборудования и рассчитываются по формуле:
(5.10)
Где ЗЭЛ.ОБОР - затраты на электроэнергию для оборудования;
Затраты на электроэнергию для дополнительных нужд:
тенге
Тогда суммарные затраты на электроэнергию будут равны:
тенге
Расчет накладных затрат
Накладные расходы составляют 75 % от всех затрат и рассчитываются по формуле:
(5.11)
Где ФОТ – фонд оплаты труда;
Тогда накладные затраты составят:
тенге
Результаты расчета годовых эксплуатационных расходов проекта по построению сети Wi-Fi, представлены в таблице 5.3
Таблица 5.3 – Годовые эксплуатационные расходы
| Показатель | Сумма тенге |
| ФОТ | 1 848 000 |
| Отчисления на социальные нужды (Ос) | 182 952 |
| Амортизационные отчисления (А0 ) | 453 791,25 |
| Затраты на электроэнергию (Э) | 60 964 |
| Накладные расходы (Н) | 1 909 280 |
| ИТОГО | 4 454 987 |
5.3.3 Расчет доходов
Рассчитаем условный доход, полученный от внедрения сети.
Услуга Megaline Wi-Fi предоставляет возможность пользователям ноутбуков, карманных персональных компьютеров и смартфонов, имеющих порт Wi-Fi, получить беспроводный доступ в сеть Интернет. Оплата услуги Megaline Wi-Fi производиться посредством предоплаченной карты Tarlan + по тарифам (представлены в таблице 5.4) услуги “Зона Интернет”. Карты Tarlan продаются в размере 500, 1000, 2000 и 5000 тенге.
Таблица 5.4 – Тарифы услуги «Зона интернет Wi-Fi»
| Время | Размер платы за каждую полную или неполную минуту, в тенге |
| рабочие дни: | |
| с 08.00 до 18.00; | 1,34 |
| с 18.00 до 23.00; | 1,68 |
| с 23.00 до 08.00. | 0,65 |
| выходные и праздничные дни: | |
| с 08.00 до 23.00; | 1,24 |
| с 23.00 до 08.00. | 0,59 |
По статистическим данным каждый пользователь Сети в среднем за месяц использует Tarlan карту на сумму 1000 тенге.
Доход от реализации услуг рассчитывается по формуле
, (5.12)
где 
– месячная абонентская плата клиентов;
N – количество клиентов, По статистическим данным в среднем в общежитии насчитывается 500 клиентов (всего проживает 700 человек);
n – число месяцев;
тенге
Оценки эффективности от реализации проекта производится на основе следующих показателей:
1. Чистый доход;
2. Чистый приведенный доход;
3. Срок окупаемости без дисконтирования;
4. Срок окупаемости с учетом дисконтирования.
Для расчета срока окупаемости необходимо определить чистый доход и доход предприятия после налогообложения.
Прибыль от реализации услуг определяется по формуле:
(5.13)
Где П - прибыль от реализации услуг, КПН – корпоративный подоходный налог с юридических лиц. Сумма налога в бюджет составляет 20% от чистого дохода предприятия. Чистый доход предприятия после налогообложения рассчитывается по формуле:
(5.14)
Прибыль от реализации услуг рассчитывается по формуле:
(5.15)
Где Д - реальный доход от внедрения услуг в год, ∑Э – эксплуатационные расходы
КПН в соответствии с формулой (4.14) составил
Прибыль от реализации услуг в соответствии с формулой (5.16) составила
тенге
Тогда чистая прибыль после налогообложения в соответствии с формулой (4.13) составит:
Таблица 5.5 - Показатели доходов без учёта дисконтирования
| Наименование показателя | 1 год | 2 год |
| Доходы от реализации услуг, тенге | 6 000 000 | 6 000 000 |
| Эксплуатационные расходы, тенге | 4 454 987 | 4 454 987 |
| Прибыль, тенге | 1 545 013 | 1 545 013 |
| Чистая прибыль, тенге | 1 236 010 | 1 236 010 |
| Амортизационные отчисления А0 , тенге | 453 791 | 453 791 |
| Чистый денежный поток, тенге | 1 689 801 | 3 379 602 |
| Капитальные вложения, тенге | 1 815 165 | 0 |
| Чистые поступления, тенге | -125 364 | 3 254 238 |
По графику на рисунке 5.1 графически определяется срок окупаемости средств, вложенных в проект. Без дисконтирования срок окупаемости равен 13 месяцев. График построен по данным таблицы 5.5
Рис 5.1 - График определения срока окупаемости проекта без учета дисконтирования
Для приведения разновременных затрат к единому моменту времени необходимо произвести оценку эффективности проекта на основе показателей чистого приведенного дохода и срока окупаемости с учетом дисконтирования.
Приведенный чистый доход рассчитывается по формуле:
(5.17)
Где ЧД– чистый доход от внедрения проекта.
Кпр – коэффициент дисконтирования, который рассчитывается по формуле:
(5.18)
Где t- год после внедрения проекта;
r – ставка дисконта составляет 0,20
Коэффициент дисконтирования для двух лет:
Тогда приведенный чистый доход для первых двух лет будет равен:
тенге
тенге
Результаты расчета показателей дохода с дисконтированием представленны в таблице 5.6
Таблица 5.6 - Показатели доходов с учётом дисконтирования от реализации проекта
| Наименование показателя | 1 | 2 | |||
| Доходы от реализации услуг, тенге | 6 000 000 | 6 000 000 | |||
| Эксплуатационные расходы, тенге | 4 454 987 | 4 454 987 | |||
| Прибыль, тенге | 1 545 013 | 1 545 013 | |||
| Чистая прибыль, тенге | 1 236 010 | 1 236 010 | |||
| Амортизационные отчисления А0 , тенге | 453 791 | 453 791 | |||
| Чистый денежный поток, тенге | 1 689 801 | 3 379 602 | |||
| Коэффициент привидения | 0,83 | 0,69 | |||
| Приведенный чистый доход с учетом дисконтирования, тенге | 1 402 534 | 2 331 925 | |||
| Капитальные вложения, тенге | 1 815 165 | 0 | |||
| Чистые поступления, тенге | -412 631 | 1 919 294 | |||
По графику на рисунке 5.2 графически определяется срок окупаемости капиталовложений с учётом дисконтирования, который составил 1,3 года. График построен на основании данных таблицы 5.6
Рис 5.2 - График определения срока окупаемости проекта с учетом дисконтирования
Коэффициент экономической эффективности проекта рассчитывается по формуле:
Eр = 
(5.19)
И составил:
при нормативном значении Eн = 0,5, при нормативном значении срока окупаемости Тн = 5 лет
Таким образом, коэффициент экономической эффективности от реализации проекта составил 0.85 при нормативном значении 0.2, а срок окупаемости проекта составил 1,3 года при нормативном значении 5 лет, то есть выполняется неравенства Тр < Тн и Ер > Ен, что свидетельствует о целесообразности внедрения проекта.
Выводы по разделу «Бизнес план»
В данной части выпускной работы был представлен бизнес-план в котором рассматривается вопрос о внедрении сети беспроводного доступа в общежитие №2 Алматинского Института Энергетики и Связи.
В финансовой части бизнес плана был рассчитан объём капитальных вложений, который составил 1 815 165 тенге, эксплуатационные расходы, на реализацию проекта составили 4 454 987 тенге, из них большую часть составили накладные расходы, равные 1 909 280 тенге.
Расчетный срок окупаемости проекта составил 1,3 года при нормативном значении 5 лет, коэффициент экономической эффективности 0.85 при нормативном значении 0.2, то есть выполняется неравенства Тр < Тн и Ер>Ен, что свидетельствует целесообразности его внедрения.
Дата: 2019-05-29, просмотров: 241.
