Производства и реализации продукции
Проведем анализ динамики производства и реализации основных видов продукции нефтеперерабатывающего завода ОАО «ТАИФ-НК»: прямогонного бензина, гидроочищенного керосина и гидроочищенного дизельного топлива.
Для проведения анализа изменения динамики производства и реализации прямогонного бензина составляем аналитическую таблицу, исходя из данных Приложения Б.
Таблица 2 – Динамика производства и реализации прямогонного бензина
| Год | Объем производства продукции, т | Темпы роста, % | Объем реализации продукции, т | Темпы роста, % | ||
| базисные | цепные | базисные | цепные | |||
| 2004 | 735726 | 100 | 100 | 735726 | 100 | 100 |
| 2005 | 874085 | 118,81 | 118,81 | 874085 | 118,81 | 118,81 |
| 2006 | 908466 | 123,48 | 103,93 | 908466 | 123,48 | 103,93 |
| 2007 | 942138 | 128,06 | 103,71 | 942138 | 128,06 | 103,71 |
| 2008 | 1067475 | 145,09 | 113,30 | 1067475 | 145,09 | 113,30 |
Из таблицы видно, что за последние 5 лет объем производства прямогонного бензина неуклонно растет. Так, в 2008 году по сравнению с 2004 годом объем производства продукции увеличился на 45,09 % (145,09 – 100), а по сравнению с 2007 годом увеличился на 13,3 % (113,30– 100).
Объем реализации прямогонного бензина за данный период увеличился 45,09 % (145,09 – 100), а по сравнению с 2007 годом на 13,3 % (113,30– 100).
По данным таблицы 2 рассчитаем среднегодовой темп роста (прироста) производства и реализации прямогонного бензина по среднегеометрической взвешенной применяя формулы (4) и (5):
Среднегодовой темп роста производства:
Тпр= 
= 
= 
= 1,0975 = 109,75 %
Среднегодовой темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 109,75 – 100 = 9,75 %.
Среднегодовой темп роста реализации:
Тпр = 
= 
= 
= 1,0975 = 109,75 %.
Среднегодовой темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 109,75 – 100 = 9,75 %.
Расчеты показывают, что среднегодовой темп роста производства прямогонного бензина с 2004 по 2008 год составляет 109,75 %, а среднегодовой темп прироста производства – 9,75 % (109,75 – 100). Среднегодовые темпы роста реализации составляют 109,75 %, а среднегодовой темп прироста реализации продукции – 9,75 % (109,75 – 100).
Для проведения анализа изменения динамики производства и реализации технического керосина составляем аналитическую таблицу, исходя из данных Приложения Б.
Таблица 3 - Динамика производства и реализации гидроочищенного керосина
| Год | Объем производства продукции, т | Темпы роста | Объем реализации продукции, т | Темпы роста | ||
| базисные | цепные | базисные | цепные | |||
| 2005 | 317488 | 100,00 | 100,00 | 315958 | 100 | 100 |
| 2006 | 396798 | 124,98 | 124,98 | 391078 | 123,77 | 123,77 |
| 2007 | 368127 | 115,95 | 92,77 | 366200 | 115,90 | 93,64 |
| 2008 | 343290 | 108,13 | 93,25 | 291260 | 92,18 | 79,53 |
Из таблицы видно, что с 2005 по 2007 объем производства гидроочищенного керосина увеличивался, а с 2006 по 2008 год произошло уменьшение объемов производства. Так, в 2008 году по сравнению с 2005 годом объем производства продукции вырос на 8,13 % (108,13 – 100), а по сравнению с 2007 годом уменьшился на 6,75 % (93,25– 100).
Объем реализации гидроочищенного керосина в 2008 году по сравнению с 2005 годом уменьшился на 7,82 % (92,18 – 100), а по сравнению с 2007 годом уменьшился на 20,47 % (79,53 – 100).
По данным таблицы 2 рассчитаем среднегодовой темп роста (прироста) производства и реализации гидроочищенного керосина по среднегеометрической взвешенной.
Среднегодовой темп роста производства:
Тпр= 
= 
=1,0263=102,63%
Среднегодовой темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 102,63 – 100 = 2,63 %.
Среднегодовой темп роста реализации:
Тр= 
= 
= 
=0,9732= 97,32 %.
Темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 97,32 – 100 = – 2,68 %.
Расчеты показывают, что среднегодовой темп роста производства гидроочищенного керосина с 2004 по 2008 год составляет 102,63 %, а среднегодовой темп прироста производства – 2,63 % (102,63 – 100). Среднегодовые темпы роста реализации составляют 97,32 %, а среднегодовой темп прироста реализации продукции – -2,68 % (97,32 – 100).
Для проведения анализа изменения динамики производства и реализации дизельного топлива составляем аналитическую таблицу, исходя из данных Приложения Б.
Таблица 4 - Динамика производства и реализации гидроочищенного дизельного топлива
| Год | Объем производства продукции, т | Темпы роста | Объем реализации продукции, т | Темпы роста | ||
| базисные | цепные | базисные | цепные | |||
| 2005 | 1055504 | 100,00 | 100,00 | 1054284 | 100 | 100 |
| 2006 | 1461975 | 138,51 | 115,26 | 1439637 | 136,55 | 113,39 |
| 2007 | 1508177 | 142,89 | 103,16 | 1512445 | 143,46 | 105,05 |
| 2008 | 1774326 | 168,10 | 117,73 | 1824900 | 173,09 | 120,66 |
Из таблицы видно, что за последние 4 года объем производства гидроочищенного дизельного топлива неуклонно растет. Так, в 2008 году по сравнению с 2005 годом объем производства продукции выросло на 68,1 % (168,1 – 100), а по сравнению с 2007 годом выросло на 17,73 % (117,73 – 100).
Объем реализации гидроочищенного дизельного топлива в 2008 году посравнению с 2005 годом увеличился на 73,09 % (173,09 – 100), а по сравнению с 2007 годом увеличился на 20,66 % (120,66 – 100).
По данным таблицы 4 рассчитаем среднегодовой темп роста (прироста) производства и реализации гидроочищенного дизельного топлива по среднегеометрической взвешенной.
Среднегодовой темп роста производства:
Тпр= 
= 
= 
= =1,1376 = 113,76 %.
Среднегодовой темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 113,76 – 100 = 13,76 %.
Среднегодовой темп роста реализации:
Тр= = 
= 
=1,147== 114,7 %
Среднегодовой темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 114,7 – 100 = 14,7 %.
Расчеты показывают, что среднегодовой темп роста производства гидроочищенного дизельного топлива с 2005 по 2008 год составляет 113,76 %, а среднегодовой темп прироста производства – 13,76 % (113,76 – 100). Среднегодовые темпы роста реализации составляют 114,7 %, а среднегодовой темп прироста реализации продукции – 14,7 % (114,7 – 100).
На следующем этапе проанализируем выполнение плана производства и реализации продукции в 2007 году (исходя из данных Приложения Д) и для этого составляем аналитическую таблицу, где проанализируем отклонение от плана производства и реализации продукции и процент выполнения плана.
Таблица 5 – Анализ выполнения плана выпуска и реализации продукции в 2006 году
| Продукт | Объем производства продукции | Реализация продукции | ||||||
| план | факт | отклонение от плана | % к плану | план | факт | отклонение от плана | % к плану | |
| Прямогонный бензин | 900100 | 908466 | 8366 | 100,9 | 900100 | 908466 | 8366 | 100,9 |
| Керосин технический | 392150 | 396798 | 4648 | 101,2 | 392150 | 396798 | 4648 | 101,2 |
| Дизельное топливо | 1405595 | 1461975 | 56380 | 104,0 | 1405595 | 1461975 | 56380 | 104,0 |
| Итого | 2697845 | 2767239 | 69394 | 102,5 | 2697845 | 28524331 | 69394 | 102,5 |
Данные таблицы показывают, что за 2006 год план по выпуску готовой
продукции выполнен по прямогонному бензину гидроочищенному керосину и дизельному топливу (на 100,93; 101,2; 102,5 % соответственно).Итоговый план по производству продукции перевыполнен на 69394 тонн или 2,5 %, а по реализации продукции перевыполнен на 69394 тонны или 2,5 %.
На следующем этапе проанализируем выполнение плана производства и реализации продукции в 2008 году (исходя из данных приложения Д) и для этого составляем аналитическую таблицу.6
Таблица 6 – Анализ выполнения плана выпуска и реализации продукции в 2007 году
| Продукт | Объем производства продукции | Реализация продукции | ||||||||||
| план | факт | отклонение от плана | % к плану | план | факт | отклонение от плана | % к плану | |||||
| Прямогонный бензин | 911836 | 942138 | 30302 | 103,32 | 911836 | 942138 | 30302 | 103,32 | ||||
| Продолжение таблицы 6 | ||||||||||||
| Продукт | Объем производства продукции | Реализация продукции | ||||||||||
| план | факт | отклонение от плана | % к плану | план | факт | отклонение от плана | % к плану | |||||
| Керосин гидроочищенный | 373531 | 368127 | -5404 | 98,55 | 371759 | 366200 | -5559 | 98,50 | ||||
| Дизельное топливо гидроочищенное | 1418404 | 1508177 | 88408 | 106,23 | 1415894 | 1512445 | 96551 | 106,82 | ||||
| Итого | 2703771 | 2818442 | 114671 | 104,24 | 2699489 | 2820783 | 121294 | 104,49 | ||||
Данные таблицы показывают, что за 2007 год план по выпуску готовой продукции выполнен только по прямогонному бензину и дизельному топливу (на 103,32 и 106,23 % соответственно) и не выполнен по гидроочищенному керосину (на 1,45 %).
Итоговый план по производству продукции перевыполнен на 114671 тонн или 104,24 %, а по реализации продукции перевыполнен на 121294 тонны или 104,49 %.
В то же время план по реализации гидроочищенного керосина за данный период недовыполнен на 5559 тонн или 1,5 % (100 – 98,50).
На следующем этапе проанализируем выполнение плана производства и реализации продукции в 2008 году (исходя из данных приложения Д) и для этого составляем аналитическую таблицу.7
Таблица 7 - Анализ выполнения плана выпуска и реализации продукции в 2008 году
| Продукт | Объем производства продукции | Реализация продукции | |||||||||||
| план | факт | отклонение от плана | % к плану | план | факт | отклонение от плана | % к плану | ||||||
| Прямогонный бензин | 1061705 | 1067475 | 5770 | 100,54 | 1061705 | 1067475 | 5770 | 100,54 | |||||
| Продолжение таблицы 7 | |||||||||||||
| Продукт | Объем производства продукции | Реализация продукции | |||||||||||
| план | факт | отклонение от плана | % к плану | план | факт | отклонение от плана | % к плану | ||||||
| Прямогонный бензин | 1061705 | 1067475 | 5770 | 100,54 | 1061705 | 1067475 | 5770 | 100,54 | |||||
| Керосин гидроочищенный | 435045 | 343290 | -91755 | 78,91 | 430753 | 291260 | -139493 | 67,62 | |||||
| Дизельное топливо гидроочищенное | 1613698 | 1774326 | 160628 | 109,95 | 1615352 | 1824900 | 209548 | 112,97 | |||||
| Итого | 3110448 | 3185091 | 74643 | 102,40 | 3107810 | 3183635 | 75825 | 102,44 | |||||
Данные таблицы показывают, что за 2008 год план по выпуску готовой продукции выполнен только по прямогонному бензину и дизельному топливу (на 100,54 и 109,95 % соответственно) и не выполнен по гидроочищенному керосину (на 21,09 %). Итоговый план по производству продукции перевыполнен на 74643 тонны или 2,40 %, а по реализации продукции перевыполнен на 75825 тонн или 2,44 %. В то же время план по реализации гидроочищенного керосина за данный период недовыполнен на 139493 тонны или 32,38 % (100 – 67,62).
В дальнейшем проанализируем ассортимент, ритмичность и качество выпускаемой продукции.
Оценка выполнения плана по ассортименту продукции производится с помощью одноименного коэффициента, который рассчитывается путем деления общего фактического выпуска продукции, зачтенного в выполнение плана по ассортименту, на общий плановый выпуск продукции (продукция, изготовленная сверх плана или не предусмотренная планом, не засчитывается в выполнение плана по ассортименту). [2, с. 76]
Проведем анализ ассортимента продукции по трем основным видам продукции, выпускаемым ОАО «ТАИФ-НК» – прямогонному бензину, т гидроочищенному керосину и дизельному топливу.
Рассчитаем коэффициенты, характеризующие изменение ассортимента продукции, по данным таблиц 4-6. И применяя формулы (6)
Рассчитаем коэффициент ассортимента в 2006 году:
Кас= 
= 0,998
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска прямогонного бензина в 2006
Судя по этому коэффициенту видно, что выпуск гидроочищенного керосина, прямогонного бензина и гидроочищенного дизельного топлива увеличился.
Рассчитаем коэффициент ассортимента в 2007 году:
Кас= 
= 0,9980
Судя по этому коэффициенту видно, что выпуск гидроочищенного керосина уменьшился, а выпуск прямогонного бензина и гидроочищенного дизельного топлива увеличился.
Рассчитаем коэффициент ассортимента в 2008 году:
Кас = 
= 0,9705
Судя по этому коэффициенту видно, что выпуск гидроочищенного керосина уменьшился, а выпуск прямогонного бензина и гидроочищенного дизельного топлива увеличился.
Результаты расчетов показывают, что выпуск прямогонного бензина в
Таким образом, приведенные расчеты показывают, что в 2006-2008 годах выпуск прямогонного бензина и гидроочищенного дизельного топлива увеличивался, а выпуск гидроочищенного керосина уменьшался, это связано с тем, что на рынке наблюдались определенные трудности со сбытом гидроочищенного керосина и повышением спроса на зимнее дизельное топливо, при производстве которого в качестве компонента используется гидроочищенноый керосин.
Проанализируем ритмичность выпуска прямогонного бензина за период 2006-2008 года. Для этого составим аналитическую таблицу по данным приложения В
Таблица 8 – Ритмичность выпуска прямогонного бензина за 2006-2008 года
| Квартал | Выпуск продукции | Удельный вес продукции | Выполнение плана, коэффициент | Доля продукции, зачтенная в выполнение плана по ритмичности | ||
| План | Факт | План | Факт | |||
| 1 кв. 2006 г. | 227002 | 234180 | 25,5 | 26 | 1,032 | 25,5 |
| 2 кв. 2006 г. | 195231 | 200969 | 22 | 22 | 1,029 | 22 |
| 3 кв. 2006 г. | 200055 | 202390 | 22,5 | 22 | 1,012 | 22 |
| 4 кв. 2006 г. | 263367 | 270927 | 30 | 30 | 1,029 | 30 |
| Всего за год | 885655 | 908466 | 100 | 100 | 1,026 | 99,5 |
| 1 кв. 2007 г. | 250015 | 255738 | 27,5 | 27 | 1,023 | 27 |
| 2 кв. 2007 г. | 219681 | 222464 | 24 | 24 | 1,013 | 24 |
| 3 кв. 2007 г. | 192147 | 199111 | 21 | 21 | 1,036 | 21 |
| 4 кв. 2007 г. | 249993 | 264825 | 27,5 | 28 | 1,059 | 27,5 |
| Всего за год | 911836 | 942138 | 100 | 100 | 1,033 | 99,5 |
| 1 кв. 2008 г. | 270969 | 284639 | 25,5 | 27 | 1,050 | 25,5 |
|
Продолжение таблицы 8 | ||||||
| Квартал | Выпуск продукции | Удельный вес продукции | Выполнение плана, коэффициент | Доля продукции, зачтенная в выполнение плана по ритмичности | ||
| План | Факт | План | Факт | |||
| 2 кв. 2008 г. | 293620 | 301034 | 27,5 | 28 | 1,025 | 27,5 |
| 3 кв. 2008 г. | 207759 | 197320 | 19,5 | 18 | 0,950 | 18 |
| Всего за год | 1061705 | 1067475 | 100 | 100 | 1,005 | 98 |
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска прямогонного бензина в 2006 году:
Критм 2006 = 25,5 + 22 + 22 + 30 = 99,5 %.
году по формуле (7):
Квар2006= 
= 
=0,014
Расчеты показывают, что выпуск прямогонного бензина в 2006 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 1,4 %. Снижение выпуска прямогонного бензина в 2 и 3 квартале объясняется капитальным ремонтом, приходящимся на этот период (с середины июня до середины июля).
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска прямогонного бензина в 2007 году:
Критм 2007 = 27 + 24 + 21 + 27,5 = 99,5 %.
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска прямогонного бензина в 2007 году:
Квар 2007 = 
= 0,014
2007 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 1,4 %. Здесь также снижение выпуска в 2 и 3 квартале объясняется капитальным ремонтом в этот период.
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска прямогонного бензина в 2008 году:
Критм 2008 = 25,5 + 27,5 + 18 + 27 = 98 %.
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска прямогонного бензина в 2008 году:
Квар 2008 = 
= 0,0447
В целом можно сделать вывод, что выпуск прямогонного бензина в 2008 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 4,47 %. Значительное снижение выпуска в 3 квартале объясняется тем, что в 2008 году капитальный ремонт был перенесен на сентябрь месяц по просьбе основного потребителя прямогонного бензина – ОАО «Нижнекамскнефтехим», из-за повышенного спроса на этилен и его продукты в летний период.
Проанализируем ритмичность выпуска гидроочищенного керосина за период 2006-2008 года (по данным Приложения В).
Таблица 9 - Ритмичность выпуска гидроочищенного керосина за 2006-2008 года
| Квартал | Выпуск продукции | Удельный вес продукции | Выполнение плана, коэффициент | Доля продукции, зачтенная в выполнение плана по ритмичности | ||
| План | Факт | План | Факт | |||
| 1 кв. 2006 г. | 105696 | 97877 | 27 | 25 | 0,926 | 25 |
| 2 кв. 2006 г. | 86070 | 89803 | 22 | 23 | 1,043 | 22 |
| Продолжение таблицы 9 | ||||||
| Квартал | Выпуск продукции | Удельный вес продукции | Выполнение плана, коэффициент | Доля продукции, зачтенная в выполнение плана по ритмичности | ||
| План | Факт | План | Факт | |||
| 3 кв. 2006 г. | 102032 | 103490 | 26 | 26 | 1,014 | 26 |
| 4 кв. 2006 г. | 98542 | 105628 | 25 | 27 | 1,072 | 25 |
| Всего за год | 392340 | 396798 | 100 | 100 | 1,011 | 98 |
| 1 кв. 2007 г. | 79786 | 82547 | 21 | 22 | 1,035 | 21 |
| 2 кв. 2007 г. | 99623 | 101344 | 27 | 28 | 1,017 | 27 |
| 3 кв. 2007 г. | 94570 | 100298 | 25 | 27 | 1,061 | 25 |
| 4 кв. 2007 г. | 99552 | 83938 | 27 | 23 | 0,843 | 23 |
| Всего за год | 373531 | 368127 | 100 | 100 | 0,986 | 96 |
| 1 кв. 2008 г. | 50842 | 32571 | 12 | 10 | 0,641 | 10 |
| 2 кв. 2008 г. | 197587 | 184245 | 45 | 54 | 0,932 | 45 |
| 3 кв. 2008 г. | 98478 | 94353 | 23 | 27 | 0,958 | 23 |
| 4 кв. 2008 г. | 88138 | 32121 | 20 | 9 | 0,364 | 9 |
| Всего за год | 435045 | 343290 | 100 | 100 | 0,789 | 87 |
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска гидроочищенного керосина в 2006 году:
Критм 2006 = 25 + 22 + 26 + 25 = 98 %
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска гидроочищенного керосина в 2006 году:
Квар 2006 = 
= 0,06
Выпуск технического керосина в 2006 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 6 %. Небольшое снижение выпуска в 2 квартале объясняется капитальным ремонтом оборудования.
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска гидроочищенного керосина в 2007 году:
Критм 2007 = 21 + 27 + 25 + 23 = 96 %
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска гидроочищенного керосина в 2007 году:
Квар 2007 = 
= 0,094
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска гидроочищенного дизельного топлива в 2007 году:
Выпуск гидроочищенного керосина в 2007 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 9,4 %. Снижение выпуска керосина в 1 и 4 квартале объясняется вовлечением керосина в выпуск зимнего дизельного топлива.
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска гидроочищенного керосина в 2008 году:
Критм 2008 = 10 + 45 + 23 + 9 = 87 %.
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска гидроочищенного керосина в 2008 году:
Квар 2008 = 
= 0,298
Выпуск гидроочищенного керосина в 2008 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 29,8 %. Такое большое отклонение от графика объясняется увеличением выпуска зимнего дизельного топлива в зимний период (1 и 4 квартала), в производство которого вовлекается большое количество керосиновой фракции. Проанализируем ритмичность выпуска дизельного топлива за период 2006-2008 года (по данным приложения В).
Таблица 10 - Ритмичность выпуска гидроочищенного дизельного топлива за 2006-2008 года
| Квартал | Выпуск продукции | Удельный вес продукции | Выполнение плана, коэффициент | Доля продукции, зачтенная в выполнение плана по ритмичности | ||
| План | Факт | План | Факт | |||
| 1 кв. 2006 г. | 344297 | 352582 | 24,5 | 24 | 1,024 | 24 |
| 2 кв. 2006 г. | 316594 | 322036 | 22,5 | 22 | 1,017 | 22 |
| 3 кв. 2006 г. | 311613 | 320681 | 22 | 22 | 1,029 | 22 |
| 4 кв. 2006 г. | 436823 | 466676 | 31 | 32 | 1,068 | 31 |
| Всего за год | 1409327 | 1461975 | 100 | 100 | 1,037 | 99 |
| 1 кв. 2007 г. | 427437 | 444723 | 30 | 30 | 1,040 | 30 |
| 2 кв. 2007 г. | 351628 | 360940 | 25 | 24 | 1,026 | 24 |
| 3 кв. 2007 г. | 275545 | 292042 | 19 | 19 | 1,060 | 19 |
| 4 кв. 2007 г. | 363794 | 410472 | 26 | 27 | 1,128 | 26 |
| Всего за год | 1418404 | 1508177 | 100 | 100 | 1,063 | 99 |
| 1 кв. 2008 г. | 459106 | 524050 | 29 | 30 | 1,141 | 29 |
| 2 кв. 2008 г. | 373532 | 428172 | 23 | 24 | 1,146 | 23 |
| 3 кв. 2008 г. | 276779 | 272162 | 17 | 15 | 0,983 | 15 |
| 4 кв. 2008 г. | 504281 | 549942 | 31 | 31 | 1,091 | 31 |
| Всего за год | 1613698 | 1774326 | 100 | 100 | 1,100 | 98 |
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска гидроочищенного дизельного топлива в 2006 году:
Критм 2006 = 24 + 22 + 22 + 31 = 99 %.
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска гидроочищенного дизельного топлива в 2006 году:
Квар 2006 = 
= 0,024
Расчеты показывают, что выпуск гидроочищенного дизельного топлива в 2006 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 2,4 %. Небольшое снижение выпуска в 2 и 3 квартале объясняется капитальным ремонтом оборудования.
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска гидроочищенного дизельного топлива в 2007 году:
Критм 2007 = 30 + 24 + 19 + 26 = 99 %
- гидроочищенное дизельное топливоΔВП2008 = (11976 – 11457) ´ 1824900=
Квар 2007 = 
= 0,028
Из данных расчетов видно, что выпуск гидроочищенного дизельного топлива в 2007 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 2,8 %. Некоторое снижение выпуска во 2 и 3 квартале объясняется капитальным ремонтом в этот период.
Рассчитаем коэффициент ритмичности выпуска гидроочищенного дизельного топлива в 2008 году:
Критм 2008 = 29 + 23 + 15 + 31 = 98 %
Рассчитаем коэффициент вариации выпуска гидроочищенного дизельного топлива в 2008 году:
Квар 2008 = 
= 0,049
Проанализируем влияние качества продукции на стоимостные показатели работы предприятия ОАО « ТАИФ-НК» за период с 2006-2008 года (по данным приложения Г) применяя формулы (8-9)
Рассчитаем выпуск товарной продукции в 2006 году:
ΔВП = (Ц1 – Ц0) ´ VВП1;
-прямогонный бензин ΔВП2006 = (9350 – 9150) ´ 908466=181 693 200 руб.
-гидроочищенный керосин ΔВП2006 = (10135 – 9950) ´ 396798=73 407 630 руб.
-гидроочищенное дизельное топливо ΔВП2006 = (10950 – 10900) ´ 1461975=73 098 750 руб.
Рассчитаем выпуск товарной продукции в 2007 году:
ΔВП = (Ц1 – Ц0) ´ VВП1;
-прямогонный бензин ΔВП2007 = (9544 – 9439) ´ 942138=98 924 490 руб.
-гидроочищенный керосин ΔВП2007 = (10984 – 10751) ´ 368127=85 773 591 руб.
-гидроочищенное дизельное топливо ΔВП2007 = (11205 – 11021) ´ 1508177=277 504 568 руб.
Рассчитаем выпуск товарной продукции в 2008 году:
ΔВП = (Ц1 – Ц0) ´ VВП1;
-прямогонный бензин ΔВП2008 = (9969 – 9822) ´ 1067475=156 918 825 руб.
-гидроочищенный керосин ΔВП2008 = (11586 – 11342) ´ 343290=83 767 760 руб.
-гидроочищенное топливо ΔВП2008 = (11976 – 11457) ´ 1774326=920 875 194 руб.
Рассчитаем выручку от реализации продукции в 2006 году:
ΔВ = (Ц1 – Ц0) ´ VРП1;
- прямогонный бензин ΔВП2006 = (9350 – 9150) ´ 908466= 181 693 200 руб.
-гидроочищенный керосин ΔВП2006 = (10135 – 9950) ´ 396798= 73 407 630 руб.
-гидроочищенное дизельное топливо
ΔВП2006 = (10950 – 10900) ´ 1461975= 73 098 750 руб.
Рассчитаем выручку от реализации продукции в 2007 году.
ΔВ = (Ц1 – Ц0) ´ VРП1;
- прямогонный бензин ΔВП2007 = (9544 – 9439) ´ 942138= 98 924 490 руб.
-гидроочищенный керосин:ΔВП2007 = (10984 – 10751) ´ 366200= 85 324 600 руб.
- гидроочищенное дизельное топливо ΔВП2007 = (11205 – 11021) ´ 1512445= 248 289 880 руб.
Рассчитаем выручку от реализации продукции в 2008 году.
ΔВ = (Ц1 – Ц0) ´ VРП1;
-прямогонный бензин ΔВП2008 = (9969 – 9822) ´ 1067475= 156 918 825 руб.
-гидроочищенный керосинΔВП2008 = (11585 – 11342) ´ 291260= 70 776 180 руб.
947 123 100 руб.
Таблица 11 – Показатели качества выпускаемой продукции
| Наименование | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| удельный вес новой продукции, в общем ее выпуске | 1,2 | 2,3 | 4,1 |
| удельный вес сертифицированной продукции | 85,58 | 85,43 | 84,56 |
| удельный вес продукции, соответствующим мировым стандартам | 24,9 | 25,8 | 23 |
| удельный вес экспортируемой продукции- в том числе в высокоразвитые промышленные страны- | 46 9 | 51 12 | 58 15 |
В целом полученные расчеты показывают, что выпуск гидроочищенного дизельного топлива в 2008 году по кварталам отклонялся от графика в среднем на 4,9 %. Значительное снижение выпуска в 3 квартале объясняется тем, что в 2008 году капитальный ремонт был перенесен на сентябрь месяц по просьбе основного потребителя прямогонного бензина – ОАО «Нижнекамскнефтехим», из за повышенного спроса на этилен и его продукты в летний период.
На сегодняшний день в ОАО «ТАИФ-НК» более 85 % продукции маркируется знаком сертификата соответствия, а сера техническая газовая гранулированная – знаком «100 лучших товаров России». В 2006 г. сера гранулированная стала лауреатом регионального конкурса «100 лучших товаров Республики Татарстан» и федерального конкурса «100 лучших товаров России».
Удельный вес экспортируемой продукции в 2008 году составил 58 %. Удельный вес продукции соответствующей мировым стандартам – 23 %.
Высокое качество выпускаемой продукции прямогонного бензина, гидроочищенного керосина, и гидроочищенного дизельного топлива подтверждает и тот факт, что за период работы с 2004–2008 г.г. на предприятие не поступило ни одной претензии от потребителей продукции. Основные показатели качества выпускаемой продукции приведены в таблице 11.
В целом, можно отметить, что предприятие работало стабильно, ритмично, небольшие отклонения от графика выпуска продукции были вызваны лишь проводимым ежегодно капитальным ремонтом оборудования, планы по ассортименту выпускаемой продукции выполнялись, кроме планов по гидроочищеному керосину, которое вовлекаетсяся в производство зимнего гидроочищенного дизельного топлива, в качестве компонента, для гидроочищенного зимнего дизельного топлива. Качество продукции поддерживается на достаточно высоком уровне, что подтверждается высоким процентом сертифицированной продукции, значительным удельным весом продукции, поставляемой на экспорт потребителям и отсутствием рекламаций со стороны потребителей.
Дата: 2019-05-28, просмотров: 161.
