Центральный банк не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в ЦБ РФ. Центральный банк осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов Федерации, местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ.

Прибыль Центрального банка, после направления ее Советом директоров в резервы и фонды, перечисляется в доход федерального бюджета. Центральный банк РФ освобождается от уплаты всех налогов.

Операции Центрального банка с экономической точки зрения можно условно разделить на три группы: пассивные, активные и активно-пассивные (комиссионно посреднические) .

Пассивными называются операции, с помощью которых формируются ресурсы Центрального банка. Пассивные операции выступают в следующих формах: эмиссионные операции, отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов, полученные кредиты и займы, депозитные операции.

Центральный банк не имеет права:

1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, за исключением случаев;

2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев;

3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

4) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ «О Центральном банке РФ»;

5) пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

В федеральном законе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 № 86-ФЗ приведены запреты, ограничения и полномочия Центрального Банка РФ. Далее представлен перечень запретов и ограничений ЦБ РФ, а также статьи опубликования:

- ЦБ РФ не в праве участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами. (ст.8 №86-ФЗ).

- Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству Российской Федерации для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете. (ст.22 №86-ФЗ).

- Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц. (ст.58 №86-ФЗ).

- При осуществлении функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации (ее филиала), за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей. При этом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации (ее филиала), предшествующие году проведения проверки. (ст.73 №86-ФЗ).

Банк России устанавливает запрет на принятие кредитной организацией решений о распределении прибыли между ее учредителями (участниками), выплате (объявлении) дивидендов, а также запрет на распределение прибыли между ее учредителями (участниками), выплату им дивидендов, удовлетворение требований учредителей (участников) кредитной организации о выделе им доли (части доли) или выплате ее действительной стоимости либо выкупе акций кредитной организации. Приостановление выплат по договору субординированного кредита (депозита, займа) или по облигациям и запрет на принятие кредитной организацией решений о распределении прибыли, выплате (объявлении) дивидендов, а также запрет на распределение прибыли между ее учредителями (участниками), выплату им дивидендов, удовлетворение требований учредителей (участников) кредитной организации о выделе им доли (части доли) или выплате ее действительной стоимости либо выкупе акций кредитной организации подлежат отмене при условии устранения реальной угрозы возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства по ходатайству кредитной организации, представляемому в порядке, установленном Банком России (ст. 72 №86-ФЗ).

Также в случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

- ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, в том числе с головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, со связанным с ней лицом (связанными с ней лицами), на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов - на срок до одного года;

- ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по

предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные параграфом 4.1 главы IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (ст.74 №86-ФЗ).

Заключение

Роль Центрального Банка в развитии рыночной экономики выражается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны. Делая заключение о правовой природе Банка России, можно говорить, что Банк России имеет двойственную правовую природу. Он одновременно и орган государственного управления специальной компетенции и юридическое лицо, осуществляющее хозяйственную деятельность. Главной особенностью правового положения Банка России в настоящее время является то, что осуществление его административных прав и хозяйственной деятельности подчинены решению одной и той же задачи - управлению кредитной системой.

Центральный банк играет ключевую роль в платёжной и банковской системе страны. Главные цели Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля, и снижение темпов инфляции. Как я уже говорил Центральный банк - регулятор денежно-кредитной и банковской систем. Поэтому многое в развитии банковской системы зависит и от самого Центрального банка, от того, как он устроен. Формирование отвечающей современным требованиям банковской системы является совершенно необходимым и актуальным для российской экономики. Уровень развития банковской системы в регионах становится если не главным, то одним из ключевых элементов экономического роста. Без комплексного подхода к решению экономических проблем, учёта социально-экономических особенностей развития отдельных субъектов РФ, различий в объёмах предлагаемых регионам банковских услуг нельзя добиться создания эффективной банковской системы, способствующей всестороннему и динамичному развитию государства.

У Центрального Банка Российской Федерации достаточно много полномочий, но также есть и ограничения, которые запрещают вполне логичные для данного института связи. Являясь особым публичным-правовым институтом России, ЦБ РФ занимается решением экономических проблем, денежно-кредитных отношений, выносит рекомендации правительству, а также старается сохранить стабильность денежных потоков в государстве.

Список литературы

1. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ

2. http://www.cbr.ru – Центральный Банк Российской Федерации

3. Банки и банковское дело- // Под редакцией И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер 2015.

4. Пашковский В.С. Место и роль Центрального Банка в формировании рыночной экономики России - // Бизнес и банки. - 2014. - №7

5. Банковское дело - // Е. Шарковская, И. Арендс – 2016г.