Принудительные меры воздействия применяются в отношении кредитной организации в тех случаях, когда применение одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации.

Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются:

· нарушения (невыполнение) кредитной организацией требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность нормативных актов и предписаний Банка России;

· непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации;

· совершаемые кредитной организацией операции, которые создали реальную угрозу интересам клиентов и/или кредиторов (вкладчиков).

К принудительным мерам воздействия относятся:

1) Требования, в том числе:

· требование об устранении выявленных нарушений;

· требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению;

· требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации;

· требование о реорганизации кредитной организации;

· требование о замене руководителей кредитной организации (может быть предъявлено в случаях систематического (более 3 раз за последние 12 месяцев) невыполнения кредитной организацией в установленный срок требований предписания об устранении выявленных нарушений.

2) Штрафы. При применении штрафов территориальное учреждение Банка России принимает во внимание как требуемое воздействие на уровень организации деятельности кредитной организации, так и возможное отрицательное влияние на ее финансовое состояние.

Наложение штрафа оформляется предписанием. В предписании об уплате штрафа указываются срок его перечисления (но не более одного месяца), а также основания для его взыскания.

Взыскание штрафа с кредитной организации не производится при наличии у нее на момент возникновения нарушения отрицательного капитала (кроме штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования, установленного Банком России).

Штрафы, налагаемые на кредитные организации в рамках осуществления банковского надзора, должны перечисляться в бюджетную систему Российской Федерации.

3) Ограничение на осуществление кредитными организациями отдельных операций. Территориальное учреждение Банка России может ограничить проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до 6 месяцев.

Ограничение на выполнение кредитной организацией отдельных операций предполагает установление Банком России количественных ограничений на проведение соответствующих операций (предельного объема остатков на соответствующих счетах, количества или круга клиентов, кредиторов, заемщиков и др.).

Данная мера воздействия оформляется предписанием и применяется на определенный период. По истечении срока действия предписания, в тех случаях, когда результаты анализа деятельности кредитной организации не свидетельствуют об улучшении ее финансового положения, мера воздействия в виде ограничения на осуществление отдельных операций может быть введена вновь.

Запреты.

Запрет на осуществление отдельных банковских операций может быть введен на срок до одного года в случае невыполнения предписаний об устранении нарушений, а также, если эти нарушения или совершаемые операции создали реальную угрозу интересам кредиторов и вкладчиков.

Запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций означает требование полностью прекратить осуществление соответствующих операций, предусмотренных выданными банковскими лицензиями, в частности, запрет на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады означает, что кредитная организация не вправе с даты, установленной предписанием, принимать новые вклады, запрет на размещение денежных средств означает лишение кредитной организации права предоставлять кредиты, депозиты и т.д.

Мера воздействия в виде запрета на открытие филиалов применяется в случае опасного нарастания проблем в деятельности кредитной организации, неудовлетворительного ее финансового положения в целях ограничения риска кредиторов и клиентов кредитной организации. Банк России вправе ввести запрет на открытие филиалов сроком до одного года. Данная мера воздействия может быть введена вновь, если по истечении срока действия предписания результаты анализа деятельности кредитной организации не свидетельствуют о ликвидации проблем, связанных с ухудшением ее деятельности.

5) Назначение временной администрации по управлению кредитной организацией – мера применяется при наличии признаков банкротства кредитной организации.

6) Отзыв лицензии на осуществление банковских операций – при наличии оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации.

Контрольные вопросы:

1) Назовите основные виды лицензий на совершение банковских операций.

2) Назовите основания, дающие право Банку России на отзыв у банка лицензии на осуществление банковских операций?

3) Назовите основания, обязывающие Банк России отозвать у банка лицензию на осуществление банковских операций?

4) Назовите основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации.

5) Назовите основные меры по предупреждению банкротства кредитных организаций.

6) Какие меры воздействия может применять Банк России к кредитным организациям?

Лекция 3. Требования к участию в системе страхования вкладов.

План лекции

1. Критерии соответствия банков требованиям к участию в системе страхования вкладов.

2. Обязательные нормативы банков.

3. Показатели оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.

1. Критерии соответствия банков требованиям к участию в системе страхования вкладов.

В соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков.

Банки - участники системы страхования вкладов обязаны:

• уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов (далее - страховые взносы);
• представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
• размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
• вести учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая, а также на любой день по требованию Банка России реестр обязательств банка перед вкладчиками.

Сумма страхового взноса, подлежащая уплате в фонд обязательного страхования вкладов за расчетный период, рассчитывается по формуле:

, где:

S - сумма страхового взноса в фонд обязательного страхования вкладов за расчетный период, тыс. руб.;

Ld - расчетная база за расчетный период, тыс. руб.;

Р - ставка страховых взносов в процентах (ставка страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов установлена в размере 0,15% расчетной базы за расчетный период).

Уплата страховых взносов производится банком в валюте Российской Федерации в течение 5 дней со дня окончания расчетного периода путем перевода денежных средств на счет фонда страхования вкладов.

Расчетным периодом для уплаты страховых взносов банком является календарный квартал года. Первым расчетным периодом для уплаты страховых взносов признается период со дня внесения банка в реестр банков - участников системы страхования вкладов включительно до дня окончания календарного квартала, в котором банк был внесен в указанный реестр.

Расчетная база (Ld) для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств, которые не подлежат страхованию:

, где:

Ld - расчетная база за расчетный период, тыс. руб.;

L1 - сумма остатков денежных средств на счетах по учету вкладов по состоянию на первое число расчетного периода, тыс. руб.;

Ln - сумма остатков денежных средств на счетах по учету вкладов по состоянию на первое число квартала, следующего за расчетным периодом, тыс. руб.;

n - число календарных дней в расчетном периоде (с первого числа расчетного периода по первое число квартала, следующего за расчетным периодом, включительно).

Все суммы остатков на счетах в указанной формуле, а также полученное значение расчетной базы (Ld) округляются до тысяч рублей по арифметическим правилам.

Страховым случаем признается отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций (далее - лицензия) либо введение Банком моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Банк признается удовлетворяющим требованиям к участию в системе страхования вкладов при соответствии им одновременно следующим условиям:

• если учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными;
• если банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России;
• если финансовая устойчивость банка признается Банком России достаточной;
• если меры к банку не применяются, а также отсутствуют основания для применения таких мер как штрафы, ограничения, запреты, меры по предупреждению банкротства, отзыв лицензии.[18]

Учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными в случае, если одновременно:

• учет и отчетность банка соответствуют федеральным законам, нормам и правилам, установленным Банком России, собственной учетной политике банка;
• возможные недостатки или ошибки в состоянии учета или отчетности банка не влияют существенным образом на оценку его финансовой устойчивости.

Финансовая устойчивость банка оценивается Банком России по группам показателей с определением по каждой из них обобщающего результата «удовлетворительно» или «неудовлетворительно» и признается Банком России достаточной при наличии результата «удовлетворительно» по всем группам показателей.

Для оценки финансовой устойчивости банка применяются следующие группы показателей:

• группа показателей оценки капитала;
• группа показателей оценки активов;
• группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками;
• группа показателей оценки доходности;
• группа показателей оценки ликвидности.
• соблюдение банком установленного Банком России порядка раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами его управления.

Банки, которые включены в реестр банков, обязаны соответствовать требованиям к участию в системе страхования вкладов.

Банк, включенный в реестр банков, не соответствует требованиям к участию в системе страхования вкладов в случаях, если:

• учет и отчетность банка признаются Банком России недостоверными в течение 3-х месяцев подряд;
• банк в течение 6-ти месяцев подряд не выполняет один и тот же обязательный норматив из числа установленных Банком России. Невыполнением обязательного норматива в отчетном месяце является его нарушение по совокупности за 6 и более операционных дней в течение данного месяца;
• финансовая устойчивость банка признается Банком России недостаточной;
• в отношении банка непрерывно в течение 3-х месяцев действует одна из мер (введен запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года).

Финансовая устойчивость банка признается Банком России недостаточной в случаях, если[19]:

• банк имеет оценку «неудовлетворительно» на 6 отчетных месячных дат подряд или на 2 отчетные квартальные даты подряд по одной и той же группе показателей (группа показателей оценки капитала, группа показателей оценки активов, группа показателей оценки ликвидности):
• имеет оценку «неудовлетворительно» 3 месяца подряд по группе показателей группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками и соблюдению порядка раскрытия информации о лицах, оказывающих существенное влияние на решения, принимаемые органами его управления.

Банк России в случае несоответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов обязан:

• направить требование о представлении указанным банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами;
• ввести запрет указанному банку на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц, который действует до дня прекращения права этого банка на работу с вкладами или до дня отзыва у такого банка лицензии Банка России на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

Банк России в случае выявления в деятельности банка угрозы интересам кредиторов и вкладчиков может принять данные решения в случаях, если:

• учет и отчетность банка признаются Банком России недостоверными;
• банк в течение 2 месяцев подряд не выполняет один и тот же обязательный норматив из числа установленных Банком России;
• банк имеет оценку "неудовлетворительно" по одной и той же группе показателей оценки капитала, оценки активов, оценки качества управления банком, оценки ликвидности, 2 месяца подряд.

Банк, в отношении которого введен запрет Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц, обязан в 30-дневный срок со дня введения указанного запрета направить в Банк России ходатайство о прекращении права на работу с вкладами.