Материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления пользователям Интернета и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.
© 2018 - 2024
В условиях рыночной экономики вопрос об эффективном управлении финансовыми результатами банков второго уровня приобретает исключительную актуальность. В коммерческих банках Центрального и Северного регионов не уделяется достаточного внимания на повышение доходных статей и снижение расходной части баланса, что нельзя оправдать лишь теми трудностями, которые возникают.
Контроль затрат, их снижение и рационализация структуры доходов и расходов относятся к первоочередным задачам управления финансовыми результатами коммерческих банков, которые необходимо решать постоянно, особенно в период сокращения прибыльности. Он должен быть высококачественным, т.е. достоверным, оперативным, сопоставимым. В связи с тем, что в последние годы менялись формы отчетности, введены новые условия хозяйствования для коммерческих банков, различные инструкции и положения, становится возможным полностью реализовать принципы сопоставимости финансовых результатов. Снижается и достоверность, так как нет уверенности, что последние изменения будут стабильны хотя бы несколько лет. В отдельных случаях изменения не носят принципиального характера, но все равно они имеют значение, особенно в условиях компьютеризации.
К сожалению, в экономической литературе недостаточно освещаются вопросы анализа эффективности финансовых результатов коммерческих банков Республики Казахстан. До настоящего времени не сложилась законченная организационная структура аналитического механизма. Существующие методы управления финансовыми результатами не обеспечивают полноту выявления неиспользованных резервов, управление затратами и доходами подчас носит эпизодический характер, результаты не обобщаются. А ведь их рациональная структура имеет основное значение для успешного выживания.
Важным аспектом управления финансовыми результатами является сокращение затрат, который в большинстве случаев характеризуется как метод корректирования ошибок, ориентированный на полученные результаты. Сокращение расходов подразумевает в большинстве случаев рост применения информационных технологий и стандартизации, которые могут стать новыми основами успеха. Компьютеры надежно и быстро собирают и анализируют информации, заменяя ручной процесс.
1. Управление расходами, помимо поиска компенсации для сокращающихся доходов и управления их ростом, - стратегия выживания. Сокращение расходов в большинстве случаев - программа малопопулярная, требующая организованности, дисциплины и твердости.
2. Успешное управление расходами - решающая и неизменная часть культуры предпринимательства с ее жесткими и мягкими, официальными и неофициальными элементами. Тот, у кого нет соответствующей культуры предпринимательства, еще долго будет возиться с жесткими краткосрочными программами сокращения расходов. Стойкого улучшения невозможно достичь без соответствующей постоянной и последовательной задачи.
3. Каждое разумное сокращение расходов или рациональная структура доходов и расходов начинается с организованной, самокритичной инвентаризации и формулирования, целей в рамках общей стратегии: неверная формулировка целей у многих банков все еще слишком небрежное. Необходимо избегать противоречия между целью и действиями, чтобы уменьшать расходы.
4. Эффективное управление расходами предполагает наличие хорошего управления информационными системами (УИС). Только хорошего УИС может служить основой разумных расчетов доходов и расходов. Надежное УИС должно быть, насколько это возможно, транспарантным, чтобы получить и сохранить "внутреннюю достоверность". Отдельные внутренние расчеты расходов, проводимые по поручению и за счет какого-либо подразделения. Должны быть четко встроены в общую систему. Получатель услуг в идеале должен иметь возможность непосредственно влиять на их количество и качество. Для услуг, пользующихся спросом на рынке, внешняя рыночная цена является верхним пределом стоимости. Внутренняя расчетная цена должна покрывать расходы на оказание услуг наиболее эффективных специалистов и подразделений и не содержать никакой прибыли. Создание надежного и доступного для анализа управления информационными системами - подготовительный этап и предпосылка привлечения всевозможных внешних и внутренних источников оказания услуг.
5. Эффективным способом снижения расходов оказывается успешное соглашение о кредитах с ценой, регулируемой с учетом риска, а также дисциплина сама по себе: плохая дисциплина исполнения и контроля, а также списание стоимости с баланса и отчисления в резервный фонд по кредитам и статьям бюджета являются точно такими же издержками. Как и другие расходы. Решение заключается в последовательной предпринимательской культуре, в регулировании цен с учетом риска, а также в добросовестной учебе и повышении квалификации.
6. Международным ориентиром успешного управления финансовыми результатами в коммерческих банках с прочным положением на внутреннем рынке является соотношением расходов и доходов. Контрольная цифра должна быть "ниже 60%". Отношение расхода к доходу, как и все прочие показатели, всегда подсчитывается с оговорками; стандарты отчетности, резервы расширения кредитных ресурсов, комиссионные, издержки при расторжении договоров, амортизация, профили банков, переменные значения баланса и дохода могут быть различным у банков. Такие вариации способны затруднить сравнение эффективности деятельности по сокращению расходов.
7. Информационные технологии (ИТ) сегодня стали условием и определяющим фактором работы современного банка. При этом базой приложения информационных технологий должна быть деловая стратегия, а стратегия в области информатики - прочными составляющими деловой стратегии. Собственная структура ИТ должна быть достаточно здоровой и гибкой. Должна быть в состоянии постоянно изменяться и легко перестраиваться на новые технологии. Исследованные банки показали себя не слишком квалифицированными технологиями. Важными причинами подобных неудач являются: недостаточное ознакомление руководства банков с проблемами ИТ. Недостатки управления проектом и недостаточное приобщение пользователей. Каждому банку нужны более мощные информационные технологии. Приоритеты должны получить такие проекты, которые способствуют превышению индивидуальных преимуществ данного банка, или те, невыполнение которых опасно.
8. Финансовые информационные технологии - обязательная предпосылка как для анализа финансового поведения и потребностей клиента, их интерпретации и анализа взаимосвязи. Так и для внутреннего управления риском и внутреннего контроля.
9. Сотрудники исследуемых банков пока еще слишком часто "просто сидят на месте", совершенно не задумываясь, нужны ли они клиенту. И если да, то для чего. Клиентский спрос изменяется в зависимости от времени года, дня недели и времени дня. Правильное распределение работ с частичной занятостью, гибкий рабочий график, а также комбинирование деятельности могут оказаться полезными для снижения затрат.
10. Сегодня банковская инфраструктура в значительной степени используется для обслуживания наименее прибыльных сегментов. В рамках системы управления финансовыми результатами, расходы надо некоторым образом учитывать при оценке эффективности работы. Обычно данные расходы относят на расходы центров прибыльности либо пропорционально их численности, либо пропорционально их фонду заработной платы, либо пропорционально среднему объему банковских операций. Нами предлагаются методы отнесения накладных расходов на результаты деятельности коммерческих банков в таблице [Приложение Г]. Предлагаемые методы отнесения накладных расходов могут быть применены управленческим персоналом коммерческого банка в управлении расходов для предприятия управленческих решений.
11. Самый значимый потенциал успешного управления расходами - в правильном подборе персонала, управлении процессом и поведением сотрудников, а также в сегментировании и стандартизации продуктов последовательности операций. "Самый дорогой" человеческий капитал - плохие менеджеры и сотрудники. Немногочисленный, но очень хороший персонал обходится в конечном итоге дешевле. Необходима более осторожная и плановая политика в работе с персоналом, обеспечивающая отбор лучших сотрудников по схеме: подыскать, повысить квалификацию и поддержать.
На наш взгляд, важную роль в работе с управленческими кадрами играет так называемая оценка персонала. Оценка личных качеств работника банка в управлении должно занимать значительное место. Мы предлагаем комплексную оценку, в которой одновременно и взаимосвязано оценивается все три элемента: личные качества, труд, результаты труда.
Можно выделить две основные разновидности таких комплексных оценок: комплексная оценка должности; комплексная оценка работника и реально выполненных им работ.
Оценка призвана заставить работников максимально мобилизовать свои силы. Она создает видимость перспектив неограниченного личного роста работников. Оценка персонала содержит также элементы научного подхода к оценке вклада личности в процесс управления.
Банковский капитал затрагивал не только прибыли отдельных предприятий; его целью было - сосредоточить все виды доходов, которые коммерческие банки могли превратить в капиталы. В этой связи перед центрами финансирования на практике постоянно возникала проблема, как разместить капитал, с тем, чтобы получить прибыль, по своим размерам превышающую проценты, выплачиваемые коммерческими банками. Разница, существующая между величиной процента, выплачиваемого держателя денежных вкладов, и прибылью, получаемой банками, позволяла осуществить связь между накоплением денежных масс и финансированием. [26, с.38].
Кредитный рейтинг, как механизм повышения инвестиционной привлекательности коммерческих банков.
В последнее время мы едва ли не ежедневно слышим о необходимости инвестиций в отечественную экономику. Не секрет, что не только зарубежными, но и казахстанскими финансовыми институтами накоплены значительные свободные капиталы, которые должны работать. В условиях, когда инвестировать эти капиталы напрямую слишком рискованно, финансовые институты предпочитают работать на рынке в качестве кредиторов, перекладывая значительную часть рисков на заемщика. Соответственно, инвестиционная привлекательность банков второго уровня Республики Казахстан является комплексной характеристикой, которая не исчерпывается параметрами и свойствами, существенными для прямых инвесторов и рисками, влияющими для них при вложении капитала в конкурентные проекты, сферы, операции.
Для привлечения инвестиций в форме синдицированных займов и вложений в ценные бумаги наиболее важным для инвестора (кредитора) является способность заемщика к своевременному выполнению как взятых на себя ранее, так и будущих долговых обязательств. Комплексную оценку способности заемщика к полному и своевременному выполнению долговых обязательств на весь срок погашения долга или период обращения ценной бумаги с учетом прогноза возможных изменений экономической среды и социально-политической ситуации отражает рейтинг кредитоспособности, иди кредитный рейтинг.
Сегодня необходимостью получения международного кредитного рейтинга, в первую очередь, озабочены отечественные финансовые институты, деятельность которых выходит за рамки внутренних долговых рынков. Выгода здесь очевидна: когда инвестор доверяет, ему нет нужды перестраховывать свои риски. В итоге кредит достается дешевле.
Наличие кредитного рейтинга раскрывает объективные финансовые возможности банка, повышает репутацию института как готовой для приема инвестиций и открытой для диалога с инвесторами. Достаточно высокий кредитный рейтинг, присвоенный специализированным рейтинговым агентством, повышает возможности коммерческого банка при любой финансовой операции. Независимо от того, используется ли рейтинг для привлечения инвестиций. Получения кредитов, выпуска ценных бумаг, или расширения деятельности, кредитный рейтинг позволяет менеджменту банка, демонстрируя свою кредитоспособность, заключать сделки на более выгодных для себя условиях.
Кредитный рейтинг является эффективным средством. При помощи, которого банки могут сообщить и своей кредитоспособности инвесторам, покупающим долговые обязательства, банкам-контрагентам, поставщикам и клиентам, заключающим долгосрочные контракты с муниципалитетом. Рейтинг также является важной составной частью общей программы поддержания отношений, с инвесторами способствуя повышению общей инвестиционной привлекательности.
Смысл применения рейтингов заключается в том, что заемщики знают о своей кредитоспособности больше, чем их потенциальные кредиторы, и поэтому могут избирательно открывать информацию о себе таким образом, чтобы предъявить себя в наилучшем свете. Потенциальные кредиторы знают, что каждый заемщик изначально имеет мотивы к подаче искаженной картины о своем реальном состоянии. Поэтому инвестору необходимо получить достоверную информацию о кредитоспособности заемщика. А последнему, в свою очередь, - убедить кредитора в своей надежности. По мере дальнейшего роста рынка заимствований, самостоятельные исследования кредитных рисков постепенно перерастают служить надежным источником информации для принятия инвестиционных решений.
Решать эту проблему помогают кредитные рейтинги независимых международных и национальных рейтинговых агентств. Кредитный рейтинг - это заключение не только о способности, но и о готовности заемщика своевременно оплачивать обязательства, которая свидетельствует об общей кредитоспособности заемщика (или его кредитоспособности в отношении конкретных долговых обязательств).
Следует отметить, что рейтинги - это не рекомендация, а всего лишь информация к размышлению. Тем не менее, кредитные рейтинги завоевали признание среди инвесторов как удобный инструмент дифференциации заемщиков. Кредитный рейтинг - это еще и средство коммуникации между эмитентом и инвестором. Благодаря ему, эмитент может сказать инвестору достаточно много о своем финансовом состоянии, руководствуясь независимым профессиональным заключением "третьего лица". При этом эмитент избавлен от необходимости раскрывать "чувствительную" для информацию общественности.
Кредитные рейтинги подразделяются на различные виды и категории.
Существуют сравнительные кредитные рейтинги (рэнкинги), позиционирующие уровень кредитоспособности банка среди выбранного ряда других конкурентов. Такие рейтинги отвечают на вопрос, где меньше или больше риск невозврата кредита, но не позволяют прогнозировать конкретное поведение заемщика по отношению к кредитору.
Более конкретными являются классические индивидуальные рейтинги, в которых каждый эмитент относится к определенному рейтинговому классу не только по уровню риска невозврата (дефолта), но и по вероятному типу его поведения в отношении кредитора.
Наиболее общими среди классических рейтингов являются кредитные рейтинги эмитентов, - оценка общей способности и готовности эмитента выполнять свои финансовые обязательства.
Помимо них существуют кредитные рейтинги отдельных эмиссий. Эта текущая оценка кредитоспособности эмитента в отношении конкретного финансового обязательства, конкретного типа финансовых обязательств или конкретного финансового проекта.
Еще более точным инструментом оценки кредитных рисков служат специализированные рейтинги, присваиваемые определенным видам долговых обязательств, банковским кредитам, инвестиционным проектам и частным размещениям ценных бумаг. Например, рейтинги частных размещений включают оценку гарантийных и залоговых обязательств, необходимых для того, чтобы снизить риск потерь в случае неисполнения обязательств. Рейтинги банковских ссуд служат для нужд рынков синдицированных кредитов и проектного финансирования, и заключает в себе оценку перспектив получения средств кредитором в случае неисполнения обязательств, которая строится на анализе стоимости залогов или иных защитных механизмов, обычно предусматриваемых в таких схемах.
В странах с "проблемной" валютой, к которым пока относится и Казахстан, обычно различаются рейтинги по заимствованиям в местной и иностранной валютах. Эти рейтинги отражают способность эмитента выполнять финансовые обязательства, выраженные либо в национальной валюте страны эмитента, либо в иностранной валюте. При этом рейтинг эмитента в местной валюте может оказаться выше его рейтинга в иностранной валюте.
Кредитные рейтинги различают также по временному горизонту. По этому признаку они делятся на долгосрочные и краткосрочные. Долгосрочный рейтинг оценивает способность заемщика своевременно исполнять свои финансовые обязательства на срок не менее одного года. Кредитный рейтинг представляет собой оценку вероятности своевременного погашения обязательств, считающихся краткосрочными на соответствующих рынках. Как правило, краткосрочный рейтинг присваивается на срок не более одного года.
Эти два вида рейтинга связывает дополнительная рейтинговая характеристика - прогноз рейтинга, иногда выделяемая в отдельный прогнозный рейтинг. Он показывает возможное направление изменения рейтинга в ближайшие два-три года.
Все рейтинги построены по принципу рейтинговой шкалы, в которой выделяются типы, категории и классы рейтингов. В качестве примера можно привести таблицу сравнений оценочных значений кредитных рейтингов ведущих рейтинговых агентств.
Инвестиционный рейтинг (инвестиционная категория)
Moody’s Aaa Aa1 Aa2 Aa3 A1 A2 A3 Baa1 Baa2 Baa3
S&P AAA AA+ AA AA - A+ A A - BBB+ BBB BBB-
FitchlBCA AAA AA+ AA AA - A+ A A - BBB+ BBB BBB-
Инвестиционный рейтинг (спекулятивная категория)
Moody’s Ba1 Ba2 Ba3 B1 B2 B3 Caa1 Caa2 Caa3 Ca C
S&P BB1 BB BB - B+ B B - CCC+ CCC CCC - CC SD D
FitchlBCA BB+ BB BB - B+ B B - CCC CC C DDD DD D
Инвестиционные рейтинги:
ААА - возможности эмитента по выплате долга и процентов чрезвычайно велики;
АА - возможности эмитента по выплате долга и процентов достаточно велики;
А - возможности эмитента по выплате долга и процентов достаточно велики, но зависят от внутриэкономической ситуации;
ВВВ - возможности эмитента по выплате долга и процентов зависят от внутриэкономической ситуации на момент погашения.
Спекулятивные рейтинги:
ВВ - нестабильность внутриэкономической ситуации может повлиять на платежеспособность эмитента;
В - ограниченная платежеспособность эмитента, соответствующая, тем не менее, текущему объему выпущенных обязательств.
Аутсайдерские рейтинги:
ССС - некоторая защита интересов присутствует, однако риски и нестабильность высоки;
СС - платежеспособность эмитента сильно зависит от внутриэкономической ситуации;
С - платежеспособность эмитента полностью зависит от внутриэкономической ситуации;
D - долги просрочены.
Поскольку кредитные рейтинги впервые появились в США, то крупнейшими и наиболее известными рейтинговыми службами и агентствами, специализирующимися на присвоении кредитных рейтингов являются Moody’s Investors, Standard & Poor’s, Fitch-IBCA. Эти агентства имеют представительства в десятках стран мира, и действует не только по единым стандартам для всех стран, но имеют примерно одинаковые методики оценки кредитоспособности и шкалы кредитных рейтингов, которые представляют собой коммерческую тайну деятельности данных агентств.
Вследствие использования единых для всех стран стандартов, рейтинги, присвоенные международными службами, имеют ряд существенных недостатков. Прежде всего, они ориентированы на международные финансовые рынки, не всегда учитывают национальную, региональную и, тем более, муниципальную специфику. В своей деятельности международные агентства защищают интересы, прежде всего американского бизнеса, вследствие чего склонны к занижению суверенного (Странового) рейтинга к которому "привязаны" субнациональные (региональные) и муниципальные рейтинги.
При присвоении рейтингов международные агентства вынуждены поддерживать баланс интересов многочисленных инвесторов и эмитентов из многих стран, что, по сути, и на практике представляет собой неиссякаемый источник конфликтов интересов, особенно учитывая сложность оценки странового риска. К сожалению, иногда это даже становится поводом к манипуляциям, например, открыв свое представительство на Кипре, агентство Moody’s начало присваивать не заказанные рейтинги некоторым банкам в этой стране. При этом рейтинги эти были несколько ниже, чем конкурентов; вследствие чего банки вынуждены были заказать Moody’s полноценное исследование, чтобы отстоять свою репутацию.
На сегодняшний день число рейтингуемы заемщиков ведущими международными рейтинговыми агентствами составляет десятки тысяч. В их число входят практически все страны мира и крупнейшие корпорации, а также муниципалитеты наиболее "благополучных" стран мира. Только в США за свою историю рейтингования было присвоено более 100 тысяч рейтингов, включая рейтинги отдельных эмиссий ценных бумаг.
Первым условием получения международного рейтинга для коммерческого банка является получение страной национального рейтинга. Республика Казахстан получила кредитный рейтинг от международных рейтинговых агентств в ноябре 1996 года. Поскольку кредитные рейтинги Казахстана, присвоенные агентствами Standard & Poor’s, Moody’s и FitchlBCA, никогда не поднимались выше категории "В", т.е. "спекулятивных", то ни одному отечественному эмитенту до сих пор не был присвоен международный кредитный рейтинг инвестиционных категорий.
По состоянию на 20.04.04 г. Отечественные банки располагают следующими рейтингами, присвоенными ведущими рейтинговыми агентствами.
Одной из основных стратегических целей любого финансового института является получение ожидаемого кредитного рейтинга. В последнее время деятельность казахстанских банков активизировалась именно на получении положительных кредитных рейтингов. Так, например, в прошлом году, рейтинги от ведущих западных агентств получили Альянс банк, Евразийский банк и ДБ Альфа. Таким образом, наличие международных рейтингов значительно поднимает качественный уровень любого банка и способствует привлечению более дешевых кредитных ресурсов.
Проблемы развития банков Казахстана как инвестиционных организаций.
В настоящее время в Казахстане у многих сложилось понимание участия банков в инвестиционных процессах лишь как кредитных учреждений для реальных и потенциальных инвесторов. Это в корне неверно, так как многие банки уже сейчас сами становятся инвесторами, участвуя в работе фондового рынка страны. Данное заблуждение исходит из того, что понимание сущности инвестиционной деятельности банков исходит из аналогий инвестиционной работы различных фондов и юридических лиц, для которых коммерческий банк - это организация, производящая вложения капитала с приростом на долгосрочной основе. В какой-то степени подобное понимание отражает реальную деятельность банков, но в этом случае оно приравнивает объекты инвестиционной деятельности на уровне "основных и оборотных фондов,… ценных бумаг, целевых денежных вкладов … и других объектов собственности", в то время как Закон РК "об инвестициях" (2003г.) в ст.3 трактует такие объекты, как любые объекты и виды предпринимательской деятельности, предусмотренные законодательными актами РК. С этой точки зрения инвестиционный банк - не только юридически оформленный институт финансового рынка страны, но и определенный вид предпринимательского бизнеса, непосредственно участвующий в инвестиционном процессе различными способами. Поэтому повсеместно за рубежом инвестиционные банки стали восприниматься не как "чисто" банковское учреждение, а как "финансово-промышленные группы", несмотря на то, что банки могут участвовать и в сельскохозяйственном производстве, и в различных видах услуг.
Примером подобного понимания своего участия в инвестиционных процессах может служить опыт деятельности АТФ-Банка, который постоянно воплощает в жизнь политику своего присутствия в регионах Казахстана путем финансирования производственной сферы и сферы услуг, зерновых и хлопковых проектов, проектов по выращиванию и переработке другой сельскохозяйственной продукции, в проектах по добыче угля и переработке цветных и драгоценных металлов, а также других сырьевых запасов.
Одновременно данный банк участвует в программах международных финансовых институтов, таких как:
· Кредитная линия Европейского Банка Реконструкции и Развития;
· Германская кредитная линия KfW;
· Кредитная линия Международного Банка Реконструкции И развития по программе "Постприватизационная поддержка сельского хозяйства";
· Кредитная линия в рамках второго транша программы Займа Азиатского Банка Развития по поддержке сельхозпроизводителей.
В целом в АТФ-Банке сложилась следующая отраслевая структура участия в Инвестиционном процессе, отражающая стремление этого банка к диверсикации своего участия в нем: оптовая торговля 22%; строительство-15%; пищевая промышленность 9%; сельское хозяйство - 11%; розничная торговля - 10%; транспорт, добыча нефти, гостиничное хозяйство - по 2 %; горнодобывающая, коммуникационная связь, металлургия и химическая промышленность - по 1 %; другие виды деятельности и кредитование физических лиц - 23%.
Таким образом, АТФ-Банк сегодня уже можно рассматривать как институт международной финансово-промышленной деятельности. К таким же видам банков можно отнести и другие банки Казахстана, например, Казкоммерцбанк, Темирбанк и т.д., однако при подобной организации банковской деятельности всегда существует страх, что иностранные участники инвестиционных процессов и иностранные финансовые организации могут забрать свои деньги, если вдруг для страны наступят сложные времена. Тем не менее, опыт Индии, Малайзии и других стран показывает, что подобная организация инвестиционной деятельности более перспективна для любой страны, что доказывается функционированием мировых инвестиционных рынков.
При этом портфельное инвестирование, предпринимаемое транснациональными банками, страховыми и венчурными компаниями, не включено в международную статистику прямых инвестиций и в представленных данных не анализируется, хотя и может представлять несомненный интерес для растущих экономик. Тем не менее, ясно, что вышеназванные объединения более эффективны, чем однозначное участие банков в инвестировании только через процессы кредитования.
Концепция развития инвестиционной деятельности банковской системы как совокупности отношений кредитной политики и различных видов деятельности на рынке ценных бумаг позволяет дать полноценную оценку инвестиционной деятельности банков. С этой точки зрения банк, как инвестиционное учреждение, должен развиваться через торговлю кооперативными и государственными ценными бумагами прежде всего в форме покупки крупного пакета акций и дальнейшей его продажи инвесторам из других отраслей. Однако именно этот процесс в Казахстане отлажен слабее других. При этом понимается, что банк параллельно должен заниматься и другими видами банковской деятельности, с чем банки Казахстана стали уже неплохо справляться [Приложение Е].
Из данных [Приложение Е] видно, что сумма кредитов на инвестирование в 2005 году возросла в 1,45 раз, по сравнению с 2004 годом и в 3,54 раза по сравнению с 2002 г. Одновременно сумма депозитов граждан в банковской системе Казахстана за эти же периоды соответственно возросла на 33,8% и в 3,66% раз. Однако найти информацию по инвестиционной деятельности банков официальной статистике Казахстана невозможно. Поэтому все оценки по принятой в международной практике методике можно проводить только исходя из практического опыта отдельных банков Казахстана, что, естественно, не дает полной возможности объективно и качественно проводить нужную в инвестиционном отношении оценку. И тем не менее, современный рынок ценных бумаг, как первичный, так и вторичный не может функционировать без банковской деятельности, хотя инвестиционный банк прежде всего является институтом первичного рынка. С этой точки зрения пока ни один банк Казахстана не может прибавить к себе определение "инвестиционный". Чтоб стать инвестиционными банками должны:
· получать разрешение от клиентов на управление портфельными инвестициями;
· иметь право на комиссионные при взаимодействии с клиентами;
· уметь зарабатывать на консультационных и брокерских услугах;
· увеличивать количество выполняемых услуг, перейдя к комплексному обслуживанию клиентов;
· переходить к более крупным и длительным инвестиционным проектам на финансовом рынке;
· наращивать клиентскую базу, уговаривая клиентов не ставками вознаграждения, а доходами от участия в инвестиционных проектах;
· ориентировать на непосредственное и самостоятельное участие в инвестировании как на наиболее рентабельный вид деятельности, результатом которой другие виды банковской деятельности лишь сопутствуют, подкрепляя ее.
Для этого коммерческим банкам Казахстана надо менять основную идею своей деятельности, которая в переходный период сформировалась как отсутствие потерь денег в любой ситуации, даже при минимальном приросте их или отсутствии такого прироста. Эта была цель на выживание и она породила характерные черты деятельности банков:
· предпочтение краткосрочным проектам;
· приоритет наиболее ликвидных активов;
· преимущество активов с достоверной и уже существующей нормой доходности и с короткими инвестированиями;
· консерватизм в отношении всего нового, но слабо проверенного;
· предпочтение более мелким проектам, то есть стремление к диверсификации вложений;
· тяготение к японскому менеджменту в виде предпочтения исполнительности перед инициативностью, особой осторожностью в рисках, наличия постоянно действующих совещаний, увеличение линейно-функциональной структуры управления, очень долгая проработка и анализ проектов.
Для инвестиционных банков решающим должен стать принцип накопления средств таким образом, чтобы можно было привлечь их к участию в крупных проектах, как за счет привлеченных средств в совокупности иметь доходы либо от собственной инвестиционной деятельности, либо за брокерскую деятельность на фондовой бирже. Так, в 1984-1990 г. г. из 6300 членов Американской национальной ассоциации дилеров ценных бумаг (NASD) и из 1444 членов Нью-Йоркской фондовой биржи подавляющее большинство (98% и 93%, соответственно) имели доход в размере 2-8% от суммы всех сделок за брокерские услуги зарабатывали 15-20 крупных инвестиционных банков США.
Заключение
Итак, проведя исследование по теме: "Надежность и стабильность банковской системы" - можно сделать следующие выводы.
Во-первых, рассмотрев множество определений банков, сделанных различными учеными, экономистами, иностранных и отечественных, начала века и современных, наверное, следует остановиться на следующем: банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Хотя в это определение можно внести некоторые изменения и дополнения, оно наилучшим образом выражает сущность казахстанского банка в современной банковской системе.
Во - вторых, при определении сущности банковской системы не возникает стольких трудностей, как с банками. Банковскую систему можно определить следующим образом: это совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой. Этого определения придерживаются все экономисты.
В - третьих, самой главной функцией банков в банковской - является посредничество в кредите, которое осуществляется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождается в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. При этом уменьшаются риски потерь денежных средств, отдаваемых в ссуду, и общие издержки по их перемещению.
В - четвертых, развитие казахстанской банковской системы на современном этапе является достаточно спорным вопросом для многих исследований. Некоторые аналитики считают, что развитие банковской системы страны существенно сдерживается неразвитостью банковской инфраструктуры, и что системы как таковой в Казахстане пока нет.
Другие довольно оптимистично смотрят на современное развитие банковской системы. Это проявляется в том, что значительное расширение клиентской базы позволило большинству коммерческих банков, прибыль которых возросла на 20-40% вновь встать на ноги. За последний отчетный год выросли обороты по счетам, увеличился ежедневный поток платежей, были эмитированы сотни тысяч кредитных карт. Впервые за десятилетия экономика получила возможность привлечь сравнительно дешевые кредитные ресурсы. Вслед за резко падающей ставкой рефинансирования со 150% вниз устремилась и стоимость банковских кредитов.
Литература
1. Банковское дело; Учебник/ под ред.О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2002 - с.672
2. Банки №3, 2004 с.38
3. Банки №6., 2004 с27,49
4. Транзитная экономика №4, 2004 с 66
5. Каржы Каракат №1, 2006, с 43, 46,49-51
6. Головин М. Банковские системы в переходных экономиках // Мировая экономика и международные отношения. 2003 №2
7. Банки и банковское дело: учебник. 2001, с.304
8. Хамитов, банки и банковское дело. 2005, с 216
9. Грачева. Банковская система в развитых странах. 2003, с96
10. Масленников В.В. Зарубежная банковская система, 2001, с.392
11. Салиев М.С. Банковские операции. 2003, с.180
12. Банки Казахстана на внутреннем финансовом рынке. 2001, с.41
13. Деятельность коммерческих банков: уч. пособие. 2004, с.385
14. Банки и банковская система в РК: законы и законодательные акты, 2002, с.112
15. Банковская деятельность: сборник нормативных актов. 2005, с.270
16. Лерой Миллер, Современные деньги и банковское дело, с.358,359
17. Предмет, структура и задачи курса "Банковское дело", Хамитов Н.М. "Банковское дело". 2005, с.4
18. Коммерческий банк: задачи, функции, принципы и основные условия деятельности, Хамитов Н.М. "Банковское дело". 2005, с.7
19. Планирование и регулирование банковских ресурсов. Хамитов Н.М. "Банковское дело". 2005, с.12
20. Методы управления ликвидностью коммерческого банка. Хамитов Н.М. "Банковское дело". 2005, с.28
21. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд. Хамитов Н.М. "Банковское дело". 2005, с.32
22. Основные элементы кредитования. Хамитов Н.М. "Банковское дело". 2005, с.46
23. Ипотечное кредитование. Хамитов Н.М. "Банковское дело". 2005, с.12
24. Банки и банковская система. Учебное пособие "Банковское дело", Настольная книга банкира. 2007 с.5
25. Сборник нормативных актов, с 5
26. Операции банков 2 уровня. Учебное пособие "Банковское дело", Настольная книга банкира. 2007 с.42
27. Активы банков 2 уровня. Учебное пособие "Банковское дело", Настольная книга банкира. 2007 с.56
28. Посреднические операции банков. Учебное пособие "Банковское дело", Настольная книга банкира. 2007 с.135
29. Объяснительный словарь иностранных слов, употребляемых в русском языке. Издательство В.Н. Углова, с.230
30. Финансовая энциклопедия, с.7
Дата: 2019-12-22, просмотров: 259.